项目收款业务管理办法

项目收款业务管理办法

1.目的

为使公司销售业务与财务部销售核算结合的更合理,规范,科学,促使公司项目回款更快捷,根据国家财经制度规定和房地产财会制度要求,结合公司销售政策有关规定,特制定本办法.

2.适用范围

本方法适用于公司所有销售项目的收款业务.涉及市场部,财务部和工程部的相关业务活动.

3.职责

市场部牵头负责项目收款工作;工程部负责协助与配合项目收款和质保金的收款工作;财务部负责项目收款工作的总体控制.

4.基本原则

4.1坚持投标价格审批制,严格按授权范围执行.

4.2坚持项目收款符合国家财务制度规定,手续严密,责任清楚.

4.3坚持审核制原则,并做到审核有记录.

4.4坚持项目一条龙服务,一切为客户着想.

5.控制责任,办法及工作标准

5.1项目投标及项目合同的控制

按公司投标及合同签订程序执行.

5.2销售收款与发票的控制

5.2.1公司投标项目中标并签订合同后,由市场部项目经理负责项目预付款的收取.

5.2.2财务部负责指定公司专用账户,款项汇入该账户后,由财务部开具收据.

5.2.3工程部项目经理负责按照合同规定,在项目施工过程中获取有关项目验收证明,并协助市场部项目经理收取项目进度款.并汇入财务部指定账户.

5.2.4财务部在确认收到进度款项后,由会计人员开具项目发票.

5.2.5工程部负责项目质保金的回收.

5.2.6项目质保金到期时,财务部应及时提醒工程部经理,工程部经理应安排专人催收剩余项目款.

5.2.7每月结束后3天内财务部应编制当月回收资金动态表,经财务部经理审核签署意见后除财务部留存一份外,分别报给总经理,销售副总经理,工程副总经理各一份.

5.3责任划分:

5.3.1市场部对销售合同条文最终负责,财务部对合同价款,实收项目款,应收账款最终审核负责.

5.3.2财务部会计对收据开据,存根保存及记账联的传递负责,出纳对所收款项的确认负责,财务部会计对开据发票,财务经理对最终收款质量负责.

5.3.3公司总经理对项目价格最终负责.

5.3.4任一环节出现差错,均采取追究责任制度.

6.程序,责任人及时间限制

6.1项目投标,合同签订

按照公司投标,签约流程规范执行.

6.2项目收款程序

项目收款原则上采用电汇的方式,市场部项目经理或工程部项目经理在确认客户汇出有关款项后,应立即通知公司财务部,由出纳确认是否收到款项.确认后,由财务部办理相关手续.

6.3特殊情况下的收款行为,若客户以汇票的形式支付项目款,收取汇票的人员应检查汇票相应项目填写的正确性,确认无误后,应尽快将汇票交公司财务部.财务部存入银行,并确定无误后,可办理相关手续.

7.记录

回款通知,收据,发票,催款传真文件等