对外付款单

××公司对外付款申请单

编号：申请日期：部门：申请人：

收款单位名称联系人联系电话开户行账号及用户名

付款金额佰拾万仟佰拾元角分￥付款方式□转账□现金□汇票□支票合同编号

付款用途（备注）

财务主管审批总经理审批

财务注记：

支付管理办法、审批流程、权限(公司)原版

款项支付管理办法 1目的 为规范公司本部以及各下属二级单位非项目类款项（一般款项支付）的审批流程、审批权限、审批职责及支付要件，特制定本办法。 适用范围 本制度的适用于湖南南新制药有限公司各部门和各分子公司的员工一般款项支付。付款申请单只适用于对公付款，借款申请单只适用于职工个人因公借款。 术语及定义 本办法所称的“款项支付”指公司因经营活动的需要而由公司财务部门支付货币资金的行为。 项目类款项指工程类等项目费用，按相应的流程与权限执行。 职工借款，指因公司业务需要长途出差、接待等活动发生的借款和采购备用金，借款人为员工。 涉及部门与人员职责 经办人员 经办人指对款项支付具体办理的公司员工。经办人主要职责为： 业务发生时取得合法的原始凭证，收集理整该类款项支付的其他要件； 判断该款项是否应由本公司支付，以及构成本公司支付款项的义务条件是否齐备（如支付对象是否完成合同要求）； 判断该款项相关内部管理的程序是否完备，如购买材料是否验收入库等； 对原始凭证要素是否真实齐全（指台头、费用名称、数量、单价、合计大小写金额、有无收款专用章）及是否按要求进行粘贴和填制负责； 对整个款项支付审批过程负责； 作好经办项目款项支付的登记工作。 部门负责人 对款项支付的真实性负责； 判断款项支付手续是否完备； 审核原始凭证要素是否真实齐全； 安排本部门或本经费的支出登记工作。 各级财务部门 在审核阶段会计人员的职责： 检查单据粘贴方式是否符合要求，若不符合可要求经办人重新粘贴； 判断所支付款项的类别，向经办人明示支付款项类别和审批程序； 审核原始单据的真伪、审核所附要件是否齐备，附件数量是否填列正确，要素是否齐全，有无其他异常情况；

公司采购与付款流程财务管理制度方案

公司采购与付款流程财务管理制度方案

（2）低值易耗品、固定资产采购： 第一步：请购：按公司规定走釆购流程，部门经理应控制是否超过预算。 第二步：下定单：同上 第三步：收货验收：IQC收货,请购人领货并验收并领货。 第四步：收发票：同上 第五步：请款：釆购按(1)请款 第六步：财务审核付款 四、具体业务的票据操作指南： （一）材料采购：分为国内采购业务、进口采购业务。 （1）国内采购业务： 要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、请款单。 （a）要求请款单供应商名称或代码与发票和PO上的完全一致。（b）要求发票上的每个原料的数量与送货单上的一致、且不得高于PO上的数量。 （c）要求发票上的每个原料的单价与PO上的一致或低于PO单价。如果PO约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、总金额与发票一致或低于发票。请款人认为以上有差异的应在请款时说明,如不说明的视为同意。 （2）进口采购业务： 要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、报关单、请款单。 具体要求适用国内采购业务要求，拆定单不得低于报关单所列金额，

如高于报关单金额可以填二张请款单一张按报关单金额，另一张用于补付无报关单等特殊情况的付款。 （二）固定资产采购： 业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、CEAR（二千美元及以上的）。具体参见我司《固定资产管理办法》 业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领货（验收）。 要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。 比材料采购多二张单据。请购单，领货固定资产验收单： （三）低值易耗品及费用： 1、低值易耗品及有实物形态的费用： 业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、PO、发票、收货记录、领用及验收人签字。 业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领用及验收。 要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。 比材料采购多二张单据。请购单，领货单： 2、无实物形态的费用或服务： 流程特别要求：费用或服务使用单位在合同约定的供应商义务完成后，到IQC填写领货单，并在领货单填写供应商完成合同约定的服务的内容和时间，并签字后，IQC给予做收货记录并将ERP收货号填写上。 五、对单据的要求：（对于不符合要求的单据将退回）

工程付款审批单

工程付款审批单 工程付款会签审批制度 为规范本集团范围内的工程支付行为，确保付款严格执行工程合同、工程预算、财务决算，为此，特制定本制度。 一、工程付款(以下简称工程付款)审批原则: 在提供的业务审批资料手续必须完备的基础上; 付款必须要有各分管部门审批签署意见。 二、工程付款申请审批流程: 付款审批依次逐级为工程监理单位、工程部、物资部、预算部、工程副总、商务副总、总经理、财务部、总裁。 凡审批资料手续不完备、越级越权操作、超出合同或预算范围的付款申请将不予受理。 工程部:根据施工单位的工程形象进度、已完成工程量凭据，现场再进行核准后，签署意见; 工程监理:根据施工单位提供的工程形象进度、已完成工程量凭据，负责对其工程质量确认后签署意见; 物资部:核对施工单位甲供材实际出库情况并签署意见;

预算部:根据施工单位提供的工程形象进度、已完工程量凭据，依据工程预算，审核已包含在工程预算书中由甲方提供材料等部分，审增或审减由于施工图纸变更而增加或减少工程量清单的部分，签署意见; 工程副总或总工:根据施工单位的工程形象进度、已完成工程量凭据，进行现场 审核并结合工程部意见签署意见; 商务副总:依据上述部门提供的有关资料，提出的意见进行评价，并签署意见。 总经理:依据部门及商务副总的意见，签署意见; 财务部:依据工程合同、工程预算、甲供材清单、代扣代缴税金计算单，审查支出金额是否超出预算或合同范围、进行性价比，核实合同付款时间，检查发票单据是否合法完整，同时检查收款单位或收款人是否与合同一致，检查付款凭据、印章、签字内容是否齐全，付款后工程成本项目的确定，并根据库存资金情况上报执行董事，并签署意见; 1 执行董事:依据各部门负责人意见、财务部提供的资金状况及付款履约时间，签批意见。 三、付款结算方式 依据合同、协议付款方式。 四、关于预付款的规定 合同规定需要预付的款项，方可办理预付款。

最新公司财务全套工作流程汇编

最新公司财务全套工作流程汇编 目录 一、出纳岗工作流程 (2) 二、销售费用岗工作流程 (5) 三、管理费用岗工作流程 (12) 四、固定资产核算岗工作流程 (17) 五、材料审核岗工作流程 (23) 六、生产成本核算岗工作流程 (30) 七、销售核算岗工作流程 (36) 八、工资福利岗位工作流程 (40) 九、税务岗工作流程 (47) 十、内部审计岗工作流程 (51) 十一、主管岗工作流程 (59)

一、出纳岗工作流程 （一）现金收付 1、收现 根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项） 管理费用岗（其他应收款） 销售核算岗（货款） 成本核算岗（加工费、材料款） 注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。 （2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。 2、付现 （1）费用报销 审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放 凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递

XX公司财务付款审批单模板

XX公司财务付款审批单模板 XX公司财务付款审批单 经办人: 证明人: 收款单位 付款事由 年月日年月日 审核人: 付款金额 , (大写) 年月日 转账银行承兑网银审批人: 现金电汇其他支票汇票汇票转账付款方式年月日 XX公司财务付款审批单 经办人: 证明人: 收款单位 付款事由 年月日年月日 审核人: 付款金额 , (大写) 年月日 审批人: 转账银行承兑网银付款方式现金电汇其他支票汇票汇票转账 年月日 XX公司财务付款审批单 经办人: 证明人: 收款单位 付款事由

年月日年月日 审核人: 付款金额 , (大写) 年月日 审批人: 转账银行承兑网银付款方式现金电汇其他支票汇票汇票转账 年月日 XX公司财务付款审批单 经办人: 证明人: 收款单位 付款事由 年月日年月日 审核人: 付款金额 , (大写) 年月日 转账银行承兑网银审批人: 现金电汇其他支票汇票汇票转账付款方式年月日 XX公司财务付款审批单 经办人: 证明人: 收款单位 付款事由 年月日年月日 审核人: 付款金额 , (大写) 年月日 审批人:

转账银行承兑网银付款方式现金电汇其他支票汇票汇票转账 年月日 XX公司财务付款审批单 经办人: 证明人: 收款单位 付款事由 年月日年月日 审核人: 付款金额 , (大写) 年月日 审批人: 转账银行承兑网银付款方式现金电汇其他支票汇票汇票转账 年月日 XX公司财务付款审批单 经办人: 证明人: 收款单位 付款事由 年月日年月日 审核人: 付款金额 , (大写) 年月日 转账银行承兑网银审批人: 现金电汇其他支票汇票汇票转账付款方式年月日 XX公司财务付款审批单 经办人: 证明人: 收款单位 付款事由

公司付款业务流程设置

付款相关财务制度 一、适用范围： 适用于除报销外的一切付款，包括但不限于购买材料、低值易耗品、固定资产等的所有采购付款。 二、流程说明： （一）流程图 付款流程 1 2 3 财务部预付款项经办人部门经理财务经理总经理 应付账款经办人 相应账务处理 审批签字付款 审批签字 填写付款申请 单，并附上采购 发票和入库单 审批签字 填写付款申请 单，并附上采购 合同 （二）分类说明： （1）应付款项 1、经办人需填制《付款申请单》并签字，将《付款申请单》与该货物的采购发票、入库单 附在《付款申请单》后，交给部门经理审核。 2、部门经理根据业务状况进行审核，签字确认后交还给经办人。 3、经办人将部门经理审批过的《付款申请单》交给财务经理，财务经理根据公司的财务状 况进行审核，签字确认后交还给经办人。 4、经办人将财务经理审批过的《付款申请单》交给总经理，总经理审核通过并签字后交还 给经办人。 5、经办人将总经理审批过的《付款申请单》交至财务部，财务部付款，在《付款申请单》 上签字确认，并在财务系统中做相应账务处理。 （2）预付款项 1、经办人需填制《付款申请单》并签字，并将《付款申请单》与该货物的采购合同附在《付

款申请单》后，交给部门经理审核。 2、部门经理根据业务状况进行审核，签字确认后交还给经办人。 3、经办人将部门经理审批过的《付款申请单》交给财务经理，财务经理根据公司的财务状 况进行审核，签字确认后交还给经办人。 4、经办人将财务经理审批过的《付款申请单》交给总经理，总经理审核通过并签字后交还 给经办人。 5、经办人将总经理审批过的《付款申请单》交至财务部，财务部付款，在《付款申请单》 上签字确认，并在财务系统中做相应账务处理。 付款审批单模板： 制作：审核：经理：

公司资金付款流程及计划管理制度

资金付款流程及计划管理制度 为进一步规范公司财务管理制度，提高资金使用率，加大资金的流转速度。同事避免公司各部门及客户之间产生不必要的误解，影响公司形象。根据公司实际情况，本着方便、可行、效率的原则，对付款流程及计划管理作如下规定：1人员组织安排： 1.1财务总监及融资计划部从公司宏观角度负责公司资金运作和统筹调度，负责计 划的审批和计划外资金的协调和有关批准事项。 1.2融资部负责资金的具体计划安排，具体落实公司资金管理政策，同时负责对资 金使用情况进行监督。 1.3财务部具体实施各种批准的资金计划，办理具体付款事宜，向融资部提供当月 的资金计划使用和客户欠款情况。 1.4 各资金用款部门应积极配合财务部及融资计划部，按时将当月经总经理、董事 长审批的资金计划单报财务部及融资计划部。 2 审批内容和审批权限 2.1 资金计划的审批 资金计划原则分为年度计划、季度计划（以年度计划为准则）、月度计划（以季度计划为准则）和周计划（以月度计划为准则）。年度计划、季度机化和月度计划是方向目标性计划，但周计划必须是严密可执行的计划。 年度、季度、月度计划必须由各分管副总、财务总监、总经理书面签字并由总经理报董事长审批，周计划根据需要由分管副总按月计划报总经理签字后由财务部

负责支付（原则上所有按月计划支付项目在25号后支付）。财务部和相关用款部门依据批准的计划严格落实。 2.2 付款审批单计划内资金项目在落实过程中，对于各用款部门按计划提交的付款审批单，董事长不在具体审批单（周计划）上签字。但部门业务经办人和部门级负责人必须在付款审批单上签字。 财务总监或其授权人和融资计划部经理须在具体付款审批单上签字，特殊情况财务总监审批签字后，无融资计划部经理签字或者有融资计划部经理签字无财务总监签字审批，付款审批单可直接交出纳办理，事后业务经办人必须补办有关手续。 总之，付款审批单必须由部门的负责人和业务经办人签字，财务总监及其书面授权的人员和融资计划部经理或其授权的主管人员书面签字。出纳才能依据批准手续齐备的付款审批单办理付款。 2.3 计划外的付款的审批 单笔计划外付款超过5万元以上（包括5万元），周累计超过10万元上的（包括10万元）必须由总经理报董事长并签字后、通知财务部和融资计划部资按手续予以及时办理。 特殊紧急付款的可以由总经理会同财务总监及其书面授权的其他人员安排付款，事后业务经办人必须及时补办手续，否则财务总监及其书面授权的其他人员和出纳承担相关责任。 2.4 出差借款（包括备用金）的审批 借款必须由分管副总和财务总监及其书面授权的其他人员及总经理在借款单签字审批后方可借款。但不得超过10000元，超过后报董事长审批后方可办理。 所有的借款必须经财务部主管根据制度进一步审核。

公司财务付款流程

*****公司财务部付款管理办法 （第一稿）

目录 一、工程类付款 (3) 二、材料（设备）采购付款 (4) 三、工程类借款…………………………………………………………….4-5 四、营销类付款 (5) 五、开发类付款 (6) 六、设计类付款 (6) 七、公司运营费用 (6) 八、融资款项 (7) 九、固定资产支出 (8) 十、缴纳的税费 (8) 十一、公司运营费用管理办法 (9) 十二、报销时间 (10) 十三、费用报销单据样张 (10) *****公司财务部付款管理办法 为进一步规范公司的对外付款，保证公司资金安全与完整，提高资金使用效益，制订本办法。

本办法中的“付款”，系指公司及各公司的所有预算内现金流出，按付款性质分为工程类付款、营销类付款、其他付款等。 一、工程类付款管理 工程主体、分包等的付款 一、付款审批流程：工程施工单位提出书面付款申请→公司工程部填制付款申请→公司财务部负责人审核确认→公司总经理（董事长） 二、付款应附资料： 1. 施工单位付款申请书 2. 工程拨款审批单 3. 工程质量验收报告（依节点） 4.工程现场施工进度照片 5.发票（收据） 6. 三、公司各职能部门及负责人对工程付款审核要求： （一）公司工程主管、工程经理对工程质量是否符合国家标准以及工程进度是否达到合同约定的付款条件及付款比例提出意见，对工程进度是否达到付款节点，是否符合合同约定付款条件并依据工程付款预算单价（暂定单价）以及合同约定的计算标准，计算出本节点应付款金额； （二）公司财务部门审核要求：审核该项支出是否有资金预算，付款是否达到合同约定付款节点，施工单位提供发票是否合法合规，付款审批流程是否合规等提出意见； （三）公司总经理（董事长） 材料（设备）采购付款 一、付款审批流程：材料（设备）供货单位提出书面付款申请→公司采购部门填制采购付款审批表→公司财务部负责人审核确认→公司总经理（董事长） 二、付款应附资料： 1. 供货单位付款申请书 2. 工程部出具的设备及安装质量验收报告

公司财务付款制度

公司财务付款、报销制度 ???????? 为了进一步加强公司内部财务管理，规范公司财务付款及报销行为 明确各项资金支付审批权限及审批程序，合理控制公司成本费用及资金风险，并结合公司实际，特制定本规定，请公司同仁予以遵照执行。 一、?借款流程? ?一??借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。? ?二??审批流程：主管部门经理审核签字?总经理审批。?公司所有款项的支付，需经公司主管领导批准。主管领导临时不在时，应以电话、借据或其他有效方式联系并经其确认批准后支付，并事后及时办理补签手续。 ?三??财务付款：财务部先进行审核。 ???元以上的付款，必须向总经理确认无误后，予以支付。凭借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。? 二、费用报销制度及流程? ?报销人必须取得相应的合法票据?相关规定见发票管理制?度??且发 票背面有经办人签名。? ??填写报销单应注意 根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。?

报销的票据，必须是发票。无发票，需以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。发票的真伪 ????或者官网查询，不当的发票一律不得报销。财务部办理支付款项的原始票据必需保留原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。 ?按规定的审批程序报批。报销人整理报销单据并填写对应费用报销单?部门经理审核签字?财务部门复核?总经理审批?到出纳处报销。? ? ?报销 ???元以上需提前一天通知财务部以便备款。 三、资金支出的分类： ??? ?、日常经营费用支出：包括办公用品；通讯费；交通费；差旅费；业务招待费；水电费；房租；零星采购等。 ?????、职工薪酬支出：包括员工薪金；奖金；津贴；福利费等。??? ?、税费支出：指公司应计算缴纳的各项税金、规费等。 ??? ?、专项费用：包括项目工程款；经营性资金往来；对外长、短期投资、融资款及利息等。 ??? ?、其他有关支出。 四、其他： ? ?、个人借款。应及时到财务部销账。借款未还者非特殊情况原则上不得再次借款，逾期未还者从工资中分期扣回。因工作需要

采购与付款业务流程

*******有限公司采购业务流程 一、供应商的选择与管理 1、采购部门人员填写供应商基本信息表 供应商网络建设由采购部门负责，初选择供应商时，采购部门应索取供应商资质证明：税务登记证副本复印件（国税）、营业执照副本复印件，如果是新增的供应商，供应商还需提供样品，由质检人员/技术人员/生产人员（或第三方）测试出具测试报告，然后采购部门人员填写供应商基本信息表。 2、采购、生产技术、财务部门评审供应商 采购部门人员填写供应商基本信息表完后，采购部主管召集采购经办人、工程技术人员、质检人员、财务会计等开会讨论或现场评审，从供应商的供货能力、质量保证情况、价格优势等方面对供应商综合能力进行评价，所有参加评审的人员在供应商评审表中签字确认。 3、单位负责人或其授权人评定供应商 分管副总经理对供应商评审表的各项信息进行综合评定，并参考综合评审意见，最终确定合格供应商，并在选定的供应商的评审表中书面签字确认。 二、材料采购 1、计划员填写申购单 计划员根据生产销售计划/项目需求情况，通过查实库存原材料、在途材料，成品存量和最低库存量，计算出采购需要量，填写请购单，然后交分管领导复审。 2、复审申购单 分管领导复审复审申购（表）单的采购材料名称、采购数量是否正确，复审无误在申购单/采购申请表上签名确认。 3、采购员与供应商拟订合同/订单

采购员根据审核的申购单从合格供应商名录挑选出进行供应商比质比价后，选择质优、价廉的供应商（不在供应名录内的，需分管副总经理特批），同时拟订采购合同。 4、采购部经理审核合同/订单 采购部主管审核拟订的采购合同/订单，审核内容包括：所选供应商在合格供应商名录之内（不在供应名录内的，需分管副总经理特批），采购的产品名称、规格、数量等是否与申购单相符，单价是否合理与市价相符等。 5、分管副总经理合同审核 为了确保采购合同/订单的合法、准确、有效，分管副总经理需对合同条款完备性、合同主体、合同内容等是否合法正确进行审查，审核无误后报总经理审批。 6、总经理合同审批，董事长批准执行。 总经理对分管副总经理审核内容是否正确进行复核签字后报董事长批准执行。 7、采购经办人/经理与供应商签署合同/订单 采购经办人/经理依呈签结果，作为授权代表与供应商签署采购合同/订单，并进行采购，并提交一份财务备案，用作安排付款和会计核算。 三、固定资产采购 固定资产采购由需求部门根据工作需要提出申请，经与公司领导沟通同意后、采购过程参照材料采购执行。 四、货物入库 1. 收料员进行收料清点 仓库是原材料数量验收主管部门, 供应商送货到指定放置地点（如待检区）后，收料员将申购单和供应商提供的送货单进行核对，在确认申购单和供应商送货单品名、规格一致情况下清点数量，清点数量确认无误后在送货单上签字。 2. 收料员通知检验员检验 对需要检验的原材料（指生产性原材料），收料员收料后，收料员通知检验员进行检验对

商贸企业业务管理流程

购销存业务管理流程 为了加强商品的进销存管理，规范进销存流程，实现账账相符，账物相符的管理目标，使员工在工作中有章可循，便于操作，现对产品的购进、销售、及仓储等方面做出规定要求，请遵照执行。 一、购销存业务流程图 1 3 2 5 4 79 8 10 二、各业务流程 1、采购 由保管员根据企业库存和销售情况填写《采购单》（须注明采购商品名称、型号、数量等。一式二联，第一联留存，第二联交由采购员采购），经销售主管确认、审核后，报总经理批准。 采购员按照签字齐全的《采购单》进行采购。并应先了解市场行情、选择供应商、确定价格、签订采购合同。然后根据采购合同到会计处办理付款手续。

由采购员根据采购合同所需金额填写《付款通知》，经销售主管审核，报总经理批准后，交由财务人员付款。 采购员采购回货物后须及时在仓库保管处办理入库手续。 2、入库 货到后，采购员凭购进发票或货物清单上的标识、质量、规格、型号、商品名称、数量等会同保管员、送货人共同验收核对。对少于货物清单数量的商品按实际数量收货；对多出货物清单数量的商品不予收货。验收完毕后，开具货物《入库单》（一式三联，第一联留存，第二联附货物清单交财务结算并记账，第三联交给采购员月底对账），并及时登记保管明细账。 3、出库 由开票员开具《出库单》（或《销售单》等。一式四联，第一联存根，第二联出纳收款，第三联保管员发货依据，第四联客户），并由出纳员收款，收款后加盖现金收讫章（或转账收讫）和出纳个人私章。 保管员应按照收款后的《出库单》的明细发货，并及时登记明细账。 4、收款及付款 （1）、收款 收货款时出纳员应先根据开票员开具的《出库单》（《销

[整理]公司财务付款流程.docx

[ 整理 ] 公司财务付款流程 *****公司部付款管理法 (第一稿) 目 一、工程付款????????????????????????3二、材料 , , 采付款 ???????????????????4 三、工程借款??????????????????????? .4 -5 四、付款 ????????????????????????5五、开付款????????????????????????6 六、付款???????????????????????..6 七、公司运用??????????????????????..6 八、融款????????????????????????..7 九、固定支出??????????????????????..8 十、的税???????????????????????..8 十一、公司运用管理法 ????????????????? .9 十二、??????????????????????? 10 十三、用据??????????????????? 10 *****公司部付款管理法 一步范公司的外付款～保公司金安全与完整～提高金使用效益 ～制本法。 本法中的“付款”～系指公司及各公司的所有算内金流出～按付款性 分工程付款、付款、其他付款等。 一、工程付款管理

工程主体、分包等的付款 一、付款审批流程 : 工程施工单位提出书面付款申请?公司工程部填制付款申请?公司财务部负责人审核确认?公司总经理 , 董事长 , 二、付款应附资料 : 1.施工单位付款申请书 2.工程拨款审批单 3.工程质量验收报告 , 依节点 , 4.工程现场施工进度照片 5.发票, 收据 , 6. 三、公司各职能部门及负责人对工程付款审核要求: ,一, 公司工程主管、工程经理对工程质量是否符合国家标准以及工程进度是否达 到合同约定的付款条件及付款比例提出意见～对工程进度是否达到付款节点～是 否符合合同约定付款条件并依据工程付款预算单价 , 暂定单价 , 以及合同约定的计算标准～计算出本节点应付款金额 , ,二, 公司财务部门审核要求 : 审核该项支出是否有资金预算～付款是否达到合 同约定付款节点～施工单位提供发票是否合法合规～付款审批流程是否合规等提出意见 , ,三, 公司总经理 , 董事长 , 材料 , 设备 , 采购付款 一、付款审批流程 : 材料 , 设备 , 供货单位提出书面付款申请 ?公司采购部门填制 采购付款审批表 ?公司财务部负责人审核确认 ?公司总经理 , 董事长 , 二、付款应附资料 : 1.供货单位付款申请书

某公司付款管理流程

某公司付款管理流程某公司付款管理流程

付款管理 1范围 适用于公司对内、对外的各种涉及付款、预付款业务的管理 2控制目标 2.1 确保所有的付款和预付款在付款预算内，保证资金使用的计划性，提高资金使用效 率，从而满足采购部门及其他部门的业务需求，并尽量保证较好的资信水平***^^^%% 2.2 确保所有付款均严格按照审批权限规定得到审核，以避免因错付、多付等情况而给公司带来 损失，使企业效益最大化***^^^%% 2.3 确保所有支付款项都得到及时、准确的记录，做到与银行对帐单相符 3主要控制点 3.1 部门经理依据月工作计划、资金计划、相关合同条款及公司有关规章制度审核由部门经办人 填写的付款申请书的内容是否完整，数据是否真实、准确，是否在资金计划内，确定是否同 意付款***^^^%% 3.2 各部门按权限审批付款申请书 3.3 会计主管审核付款申请书的付款事项、金额是否在资金计划和预算内，不在资金计划内的付 款事项予以退回，要求补充资金计划***^^^%%% 3.4 应收应付根据合同编号和订单编号审核在资金计划内的付款申请书的付款事项、金额与相关 合同的相关条款是否相符，相关单据是否满足合同的付款条件；审核付款申请书是否已经过 规定程序的审批，各程序的审批是否在规定的审批权限内；审核相关单据是否真实、合法， 是否符合财务制度的规定；查询财务系统的应付款帐，是否有此应付款项***^^^%% 3.5 财务部以至总经理在审批权限内根据资金计划、国家有关财经制度、相关合同条款 以及公司财务规章制度审批付款申请书付款事由、付款金额、付款方式***^^^%%

3.6 会计主管审核付款凭证科目使用是否正确，相关单据与付款金额是否一致，数据计算是否准 确 4特定政策 4.1 预付款的定义：指在经营过程中按照购货合同、基建合同或劳务合同规定，预先支付给供货 方或提供劳务方的账款。***^^^%% 4.2 预付款审批权限： 采购部经理单笔__万、市场部经理单笔__万、信息技术部经理（软件采购）单笔__万； 生产物流相关副总单笔__万、市场销售相关副总单笔__万； 财务主管单笔__万、财务部经理单笔__万、财务行政相关副总单笔__万； 总经理单笔__万 董事会单笔__万以上 4.3 付款申请审批单必须写明合同编号，附有效合法的发票（国内付款必须附经税务机关核准的 合法发票）及入库验收单及其他支持文件（预付款除外），且与合同相符，否则财务部有权 拒付***^^^%% 4.4 付款审批权限： 采购部经理单笔__万以内、同一项目__万以内；其他部门经理单笔__万以内、同一项目__万以 内； 生产物流相关副总单笔__万以内、同一项目__万以内；市场销售相关副总单笔__万以内、同一项目__万以内；***^^^%% 财务主管：采购同一项目__万以内、其他同一项目__万以内； 财务部经理：采购同一项目__万以内、其他同一项目__万以内；

异地公司或办公室财务报销付款申请及审批办法

异地公司或办公室财务支付申请及审批办法 （暂行） 本办法是针对办公场所不在集团总部所在地，并单独设有财务部门（或财务人员）的集团下属公司、办公室的费用报销、付款申请，按规定需集团总部审批后方可支付的情形； 第一节一般申请及审批流程 一、凡公司部门及人员申请费用报销或业务付款的，必须先按规定填制《费用报销单》 或《付款申请单》（以下统称支付申请），并附上规定的原始附件，在提交财务之前交核实人（部门负责人以及其他公司授权和规定须核实和确认支出的人员）以及审核人签字之后，提交财务审核、付款或报销； 二、当地财务人员收到支付申请之后，应先审核单据的合理、合法性以及完整性，即: 是否已按规定取得核实人签字，所附原始单据是否齐全、合理、合法，对于不符合要求的单据应退回申请人（或经办人），要求其改正； 三、当地财务人员审核支付申请无误的，应在财务审核栏签字并立即进行单据编号，将 编号填写在单据上（或以号码机给单据打印编号）；在现金银行日记账登记付款单据时，也必须同时登记单据编号，以便审核与核对； 四、当地财务人员应根据支付申请要求的付款日期（应符合合同规定的账期及付款条 件），在付款日期当天或前1-2个工作日），将支付申请以及主要附件传递（传真/发送扫描件/专人或邮递单据原件）至集团总部审批； 五、以下是必须与支付申请一起传递至集团总部的单据附件（）： 发票（发票较多时，以发票清单代替） 合同或协议 已审核的业务结算单或服务结算单 资产验收单 采购订单、入库单 工资单或工资汇总单 工程验收报告（单） 其他总部要求的原始单据 六、以下为必须邮递原始单据至集团总部签批的情形： 不独立核算的集团所属当地办公室的支付申请； 不在当地进行账务核算的分子公司的支付申请； 七、集团财务部完成集团总部内的签批流程后，将已审批的支付申请回传（传真/发送 扫描件形式/专人或邮递单据原件）当地财务部，当地财务人员在收到已审批的单据后方可付款，并应将完成审批的支付申请作为凭证附件留档（原始申请单据依旧保留）； 第二节简易申请与审批流程 八、符合以下条件的支付申请，可通过邮件进行简易申请与审批：

[整理]公司财务付款流程

[整理]公司财务付款流程 *****公司财务部付款管理办法 (第一稿) 目录 一、工程类付款 (3) 二、材料,设备,采购付款 (4) 三、工程类借款…………………………………………………………….4-5 四、营销类付款 (5) 五、开发类付款 (6) 六、设计类付款 (6) 七、公司运营费用 (6) 八、融资款项 (7) 九、固定资产支出 (8) 十、缴纳的税费 (8) 十一、公司运营费用管理办法 (9) 十二、报销时间 (10) 十三、费用报销单据样张 (10) *****公司财务部付款管理办法 为进一步规范公司的对外付款～保证公司资金安全与完整～提高资金使用效益～制订本办法。 本办法中的“付款”～系指公司及各公司的所有预算内现金流出～按付款性质分为工程类付款、营销类付款、其他付款等。 一、工程类付款管理

工程主体、分包等的付款 一、付款审批流程:工程施工单位提出书面付款申请?公司工程部填制付款申请?公司财务部负责人审核确认?公司总经理,董事长, 二、付款应附资料: 1. 施工单位付款申请书 2. 工程拨款审批单 3. 工程质量验收报告,依节点, 4.工程现场施工进度照片 5.发票,收据, 6. 三、公司各职能部门及负责人对工程付款审核要求: ,一,公司工程主管、工程经理对工程质量是否符合国家标准以及工程进度是否达到合同约定的付款条件及付款比例提出意见～对工程进度是否达到付款节点～是否符合合同约定付款条件并依据工程付款预算单价,暂定单价,以及合同约定的计算标准～计算出本节点应付款金额, ,二,公司财务部门审核要求:审核该项支出是否有资金预算～付款是否达到合 同约定付款节点～施工单位提供发票是否合法合规～付款审批流程是否合规等提出意见, ,三,公司总经理,董事长, 材料,设备,采购付款 一、付款审批流程:材料,设备,供货单位提出书面付款申请?公司采购部门填制采购付款审批表?公司财务部负责人审核确认?公司总经理,董事长, 二、付款应附资料: 1. 供货单位付款申请书

公司财务审核审批制度

公司财务审核审批制度 为加强财务管理，提高工作效率，明确审核审批职责与权限，根 据我公司有关规定和公司实际情况，特制定本制度。 一、请款的审核审批 1、员工因公费用请款的审核、审批 (1)员工因公请款，请款人须填制请款单，注明请款是由； (2)2000元以下(含)请款由部门主管审核-财务审核-分管副总 审批；请款金额超过2000 元的，报总经理审批。 (3)供销外办业务员差旅费请款，部门经理审批，内勤登记备查，从备用金 中支付；办事处和其他员工需要保留备用金的，每三个月清偿一次，清偿后额度重新核定，备用金额度由总经理审批； ( 3) 请款人必须及时报销还款，回单位后必须三日内填制费用报销单经财务审核。超过一个月无特殊情况不报销的，按请款金额扣罚利息，并罚款100 元。部门主管负责督促请款人还款责任。除固定备用金外，前款不清后款不请。 2、采购物资请款的审核、审批采购物资付款前编制付款计划单，计划单由分 管副总经理审批。 ( 1) 采购主要原材料货到付款：根据过磅码单数量，来料计划单上价格计算，50%以下(含50%)付款的，由经办人填写请款单 -部门主管复核-财务部门审核-分管副总审批；超过50%付 款的，由经办人填写请款单-部门主管复核-财务部门审核- 分管副总审核T总经理审批；

（2）采购设施、设备2000 元以上由部门10 日前提出计划，分管副总审核批准后报总经理审批，购置金额超过5000 元的报请公司董事会审批，董事长签字后方可支付。 （3）采购主要原材料货未到付款：过磅码单、对方出库单等单据表明物权已转移到我方，但货物在运输途中，需要付款时，由经办人填写请款单T 部门主管复核T财务部门审核T分管副总审批；带款提货付款的，由 经办人填写请款单T部门主管复核T 财务部门审核T分管副总审核T 总经理审批； （4）备品备件及生产性辅助材料入库后需付款时，1 万元以下的，由经办人填写请款单T部门主管复核T财务部门审核T分管副总审批； 超过1万元的，由经办人填写请款单T部门主管复核T财务部门审核T 分管副总审核T总经理审批；水、电费付款分管副总审批； 3、对于向非关联企业或个人预付货款（不含带款提货），2 万元以下 的由总经理审批，超过2万元的报董事长（股东会）审批。 二、各项费用支出的审核、审批： 1、差旅费的审核、审批： （1）员工因公外出报销差旅费时，须填写查旅费报销单，由各部门主管复核行车路线及出差时间，财务按相关规定标准审核，分管副总审 批； （2）员工报销探亲路费，须填写差旅费报销单，由各部门主管审核，行政人事部门复核探亲时间，财物按限额审核，分管副总审批； （3）营销人员报销差旅费时，各部门主管复核，经营部主管复核，财务

付款业务控制流程

东营联合石化有限责任公司 工程付款业务控制流程 为促进公司工程付款业务工作规范化，指导业务部门的付款工作，特制订本流程。 一、业务人员根据业务和合同的执行情况提出付款申请，依据客户收款收据确认应付款额，审核签字后报部门长复核。 二、部门长审核业务发生的真实性，付款的合理性，签字确认付款后报合同管理员。 三、合同管理员根据合同，审核付款所需附件的完整性，提交财务审核。 四、财务根据合同、账务审核付款金额准确性，单据的完整性。 五、财务审核完毕后，符合付款规定的，返回合同管理员，提报资金计划，进行后期付款签批流程；不符合付款规定退还相关部门。 六、分管副总、财务副总、总经理审批付款。 七、提报付款需准备资料 （一）材料类 1、预付款：付款申请单（注明合同号）。 2、进度款：出入库单（入库单联次为红联，出库单联次为蓝联）、发票、磅单(合同约定按过磅重量结算的材料，磅单联次为红联)、付款申请单（注明合同号，单价采购管理部核对后签字，数量仓库核对后签字）； 3、质保金：材料使用部门出具的质量证明、单位往来对账函、

付款申请单（注明合同号、验收时间及质保期限）。 （二）设备、电仪类 1、预付款：付款申请单（注明合同号）； 2、进度款：付款申请单（注明合同号）、设备制作进度说明及照片（付至80%以上时必须提供增值税专用发票，否则，原则上不予支付）； 3、提货款：付款申请单（注明合同号）、供货单位发货通知书； 4、货到款：出入库单、磅单(合同约定按过磅重量结算的设备)；付款申请单（注明合同号）； 5、质保金：设备使用部门出具的质量证明、单位往来对账函、付款申请单（注明合同号、验收时间及质保期限）。 （三）工程类 1、进度款：集团审计部出具的审计报告、施工单位出具的经审计后的工程进度审核汇总表（分项目单元列明工程额）、双方签字认可的代扣水、电费的结算单、罚款通知单、付款申请单（注明合同号）； 2、决算、结算款：审计单位出具的工程决算审计报告、工程竣工验收报告、工程审核汇总表（分项目单元列明工程额）、单位往来对账函、付款申请单（注明合同号）； 3、质保金：使用部门出具的质量证明、付款申请单（注明合同号、验收时间及质保期限）。 （四）、技术服务类 1、预付款：付款申请单（注明合同号）；

公司付款管理流程

公司付款管理流程 1

付款管理 1范围 适用于公司对内、对外的各种涉及付款、预付款业务的管理 2控制目标 2.1确保所有的付款和预付款在付款预算内,保证资金使用的计划性,提高 资金使用效率,从而满足采购部门及其它部门的业务需求,并尽量保证较好的资信水平 2.2确保所有付款均严格按照审批权限规定得到审核,以避免因错付、多 付等情况而给公司带来损失,使企业效益最大化 2.3确保所有支付款项都得到及时、准确的记录,做到与银行对帐单相符 3主要控制点 3.1部门经理依据月工作计划、资金计划、相关合同条款及公司有关规章 制度审核由部门经办人填写的付款申请书的内容是否完整,数据是否真实、准确,是否在资金计划内,确定是否同意付款 3.2各部门按权限审批付款申请书 3.3会计主管审核付款申请书的付款事项、金额是否在资金计划和预算内, 不在资金计划内的付款事项予以退回,要求补充资金计划

3.4应收应付根据合同编号和订单编号审核在资金计划内的付款申请书的 付款事项、金额与相关合同的相关条款是否相符,相关单据是否满足合同的付款条件;审核付款申请书是否已经过规定程序的审批,各程序的审批是否在规定的审批权限内;审核相关单据是否真实、合法,是否符合财务制度的规定;查询财务系统的应付款帐,是否有此应付款项3.5财务部以至总经理在审批权限内根据资金计划、国家有关财经制度、 相关合同条款以及公司财务规章制度审批付款申请书付款事由、付款金额、付款方式 3.6会计主管审核付款凭证科目使用是否正确,相关单据与付款金额是否 一致,数据计算是否准确 4特定政策 4.1预付款的定义:指在经营过程中按照购货合同、基建合同或劳务合同 规定,预先支付给供货方或提供劳务方的账款。 4.2预付款审批权限: ?采购部经理单笔__万、市场部经理单笔__万、信息技术部经理 (软件采购)单笔__万; ?生产物流相关副总单笔__万、市场销售相关副总单笔__万; ?财务主管单笔__万、财务部经理单笔__万、财务行政相关副总单笔__万; ?总经理单笔__万

公司财务付款制度

公司财务付款、报销制度 为了进一步加强公司内部财务管理，规范公司财务付款及 报销行为,明确各项资金支付审批权限及审批程序，合理控制公司成本 费用及资金风险，并结合公司实际，特制定本规定，请公司同仁予以遵 照执行。 一、借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字→总经理审批。公司所有款项的支付，需经公司主管领导批准。主管领导临时不在时，应以电话、借 据或其他有效方式联系并经其确认批准后支付，并事后及时办理补签手续。 (三) 财务付款：财务部先进行审核。1000元以上的付款，必须向总经理确认无误后，予以支付。凭借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领 款手续。 二、费用报销制度及流程 1. 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。 2. 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认 真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 3.报销的票据，必须是发票。无发票，需以其他票据充抵，但需要 票据背面注明情况。发票的真伪12366或者官网查询，不当的发票一律不得报销。财务部办理支付款项的原始票据必需保留原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。

4. 按规定的审批程序报批。报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。 5.报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 三、资金支出的分类： 1、日常经营费用支出：包括办公用品；通讯费；交通费；差旅费；业务招待费；水电费；房租；零星采购等。 2、职工薪酬支出：包括员工薪金；奖金；津贴；福利费等。 3、税费支出：指公司应计算缴纳的各项税金、规费等。 4、专项费用：包括项目工程款；经营性资金往来；对外长、短 期投资、融资款及利息等。 5、其他有关支出。 四、其他： 1、个人借款。应及时到财务部销账。借款未还者非特殊情况原则上不得再次借款，逾期未还者从工资中分期扣回。因工作需要借备用金的，应及时办理报销手续，该备用金应能随时全额收回。根据实际情况，可随时调整备用金金额的大小。 2、有固定期限、固定金额的付款，如水电费、按揭、房租等，出 纳员可以按期支付，票据取回后办理审批入账手续。 3、金额较大的付款申请，应至少提前2天向财务部提出，以便备款。属预付款性质的，需事先提供双方签订的合同或者协议（财务部

公司付款审批制度

公司付款审批制度 付款审批制度 第一章借支管理规定及借支流程 第一条借款管理规定 （一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回7个工作日内办理报销还款手续。 （二）工作临时借款：业务费、购买零星设备等，借款人员应及时报帐，在工作事项完成后的5日内必须办理报销手续，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)工人借用生活费用：当月借款，当月领取工资时归还。 （四）各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。 （五）借款销账规定： 1. 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； 2.借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从当月工资中扣回。 第二条借款流程 (一) 借款人按规定填写《借据》。必须注明：1、借款事由；2、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）；3、支票或现金。 (二) 审批流程（谁签批，谁承担连带责任）： 1、出差借款审批流程： （1）1000元以下的：主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批。 （2）1000元以上的，主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批→公司总经理审批。 2、工作临时借款审批流程： （1）500元以下的：主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批。 （2） 500元以上的，主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批→公司总经理审批。 3、工人借用生活费用审批流程： （1）一次200元以下（当月累计不超过500元）的：主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批。 （2）一次200元以上（当月累计超过500元）的，主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批→公司总经理审批。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到出纳处办理领款手续。 第二章日常费用报销规定及流程 第三条日常费用范围 主要包括差旅费、电话费、水电费、交通费、办公费、生产需用的低值易耗品及机器设备的零星备品备件、业务招待费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第四条费用报销的一般规定