金蝶系统生成现金流量表的两种方式

金蝶系统中生成现金流量表的两种设置方式

作为一个资深老会计,深知财务三大报表做的重要性，但其中以现金流量表的编制难度最大，手工编制现金流量表10个人会有10个不同的结果，所以如何利用系统来自动生成现金流量表就很关键了.

第一种：在建现金科目的时候，此科目选择现金流量项目来核算，在填制凭证的时候必须录入现金流量项目，凭证才能保存

第二种：不通过现金流量项目核算来生成现金流量表，用指定现金流量项目的方法来出表，适用于现金科目未设置核算项目

(完整word版)现金流量表分析案例

现金流量表分析 一、现金流量增减变动分析 （1）经营活动现金流入量与流出量均有所增加，增长幅度分别为1.01%和35.48%，现金流出量的增长大于现金流入量的增长，导致现金流量净额大幅减少，数额为129205.46万元，下降幅度达128.04%。说明该公司2006年经营活动创造现金流量的能力比较弱。 （2）投资活动现金流入量与流出量均有所减少，减少幅度分别为97.90%和33.91%，现金流入的减少大于现金流出，使得该公司投资活动产生的现金流量净额呈现负增长趋势，说明该公司投资规模有所缩小。从2006年该公司的现金流量表可以看出，该公司投资活动现金支出主要用于购建固定资产、无形资产和其他长期资产，只有处置固定资产等收回的现金为该企业带来了少量的现金流入，小于支出的现金，最终投资活动的现金流量净额呈负增长。（3）筹资活动现金流入量与05年相比无增减变化，现金流出量增长幅度达97.14%，并且现金流入量小于现金流出量，导致筹资活动现金流量净额呈现负增长。 二、现金流量结构分析

（1）现金流入结构分析 该公司各年现金流入量中经营活动所产生的现金流入量是构成现金流入量合计的主要部分，在本年度达到了99.73%。该公司的投资和筹资活动所产生的现金流入量的比重很小，现金流出量也是绝大部分由经营活动现金流出量构成，所占比重达到了91.73%。而经营活动的现金流量所占现金流量净额合计的比重却只有38.70%。从现金流量结构分析中可以看出，公司的现金流入量几乎依靠经营活动所产生的现金流量，而本年度，公司经营活动创造现金流量的却能力大幅下降。 结合以上分析看来，本年度，公司在扩大生产，销售收入和利润在大幅增加，但是经营活动的现金流量净额却在大幅减少，所以企业的经营活动创造现金的能力需要特别关注，是进一步分析的方向。 2、结合公司的年报、现金流量表和利润表分析，公司的销售商品、提供劳务收到的现金（470331.66万元）小于本期的营业收入（483070.50万元），本期应收票据和应收账款都有所增加，说明当期业务收入变现能力低，应关注应收账款的质量；公司本期购买商品、接受劳务支付的现金（421633.30万元）大于本期的营业成本（343858.43万元），而本期期末存货和预付账款的数额都大幅增加，说明公司的经营活动现金流出大幅增加是由于公司扩大生产规模和销售，增加材料采购量，导致了存货和预付账款的增加。 3、公司本年度投资活动现金流入量为317.22万元，现金流出量为21946.46万元，投资活动现金流入量远远不能满足其现金流出。本年购置固定资产等所支付的现金为20246.46万元，投资所支付的现金为1700.00万元。本年经营活动现金流量净额为—28295.12万元，筹资活动现金流量净额为—23184.74万元，经营活动和筹资活动的现金流量净额均为负数，不能满足投资活动的现金流出。这说明该公司经营活动和筹资活动创造的现金流量的能力不能满足企业规模的扩张需求，公司应该考虑是否要继续扩张规模，不能在没有资金支持的情况下扩大规模，这样会导致公司陷入资金紧张的状况，导致资金链断裂。 4、从现金流量表可以看出，东方机电公司筹资活动的现金流入主要是通过银行贷款取得，而筹资活动的现金流出主要是用来偿还借款和支付现金股利或分配利润。本年度通过银行借款筹集的资金为1000.00万元，而偿还借款的现金流出为2003.00万元，支付现金股利和分配利润的现金流出为22184.77万元。本期的借款连偿还债务都不够，更不用说分配现金股利和利

完整版现金流量表分析报告

现金流量表分析报告 1、现金流量表整体分析 2011年12月，东方航空现金净流动量为：16,031.74万元，，比上期增加10.862%:,其 中：现金收入总计：8,717.21万元，，比上期增加12.146%:，现金支出总计：-7,314.53万 元，，比上期减少9.369%:本期经营活动净现金流量是 15,892.49万元，投资活动净现金流 量是38.80万元，筹资活动净现金流量是 100.45万元；现金净流量以经营活动净流量为主。 在现金流入构成中，经营现金流入占比： 98.40%，投资现金流入占比：0.45%，融资现 金流入占比：1.15%;而上期上述指标分析别为： 98.82%、0.51%、0.67% ； 在现金流出构成中，经营现金流出占比： 100.00%，投资现金流出占比：0.00%，融资 现金流出占比：0.000%;而上期上述指标分析别为： 100.00%、0.00%、0.000% ； 从单项较上期相比较而言，经营现金流入为 8,577.96万元，大幅增加，增加11.67%， 现金流出-7,314.53万元，有所减少，减少9.37%，经营活动现金净流量为15,892.49万元， 投资现金流入38.80万元，有所减少，减少2.81%，现金流出0.00万元，基本上没有变化， 投资活动现金净流量为38.80万元，筹资现金流入100.45万元，大幅增加，增加93.43%， 现金流出0.00万元，基本上没有变化，融资活动现金净流量为 现金流量结构表 由此可见，从总体上可以看企业经营业务在现金流方面能自给自足，投资方面收益状 况良 100.45 万元。

好，但这时仍然进行融资，如果没有新的投资机会，会造成资金浪费。现金收入增长速度大于现金支出速度，将会增加企业的现金净流量。 2、现金流入结构分析 本期实现现金流入总额为8,717.21万元，其中：企业通过销售商品、提供劳务收到的现金7,681.25万元，是企业本期主要的现金流入来源，约占本期流入总额的98.40%; 在经营活动现金收入中，销售商品、提供劳务收到的现金和收到的税费返还带来的流入占100.00%，公司经营属于正常；在投资活动现金收入中，收回投资所收到的现金和处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额及取得投资收益所收到的现金带来的流入占20.00%，收到的其他与投资活动有关的现金带来的流入占80.00%，公司投资带来

KIS专业版现金流量表

浅析KIS专业版现金流量表的制作 现金流量表作为企业三大会计报表之一，在企业的领导层中有着广泛的应用，尤其是对于非常重视资金管理的企业来说，它能够为企业的资产运营状况“把脉”，根据现金流量表提供的信息，加强资金管理，提高资金的使用效率，优化资源的配置。现金流量表属于管理报表，很多集团企业把现金流量管理作为财务管理的核心，可见其重要性。 在会计制度上，现金流量表的编制方法有直接法与间接法，一般企业只以直接法来编制现金表，但不完整。在KIS专业版中，现金流量表的编制也有两种方法，一种是通过在录入凭证时指定现金流量来编制，另外一种是通过T形账户和附表项目指定现金流量来编制。它与会计制度上的现金流量表的编制方法有所出入，KIS专业版通过这两种方法中的任一种编制出来的现金流量表都包含了会计制度上按直接法与间接法编制出的结果。下面一一介绍： 一、 凭证指定法 1．设置财务参数 进入KIS专业版主界面后，点击【基础设置】－［系统参数］，进入参数设置界面，点击“财务参数”的页签，进入财务参数的界面，如下图： 设置现金表的参数 图1 2．录入本期的业务凭证

举例：1月15日收到货款100000，增值税款17000，存入工行；18日支付水电费用5000；20日支付工资20000；22日支付上月采购款20000，28日支付制造费用5000。这里限于篇幅，我们只在业务凭证中录入第一笔业务，其他的业务可以自行录入。 登录KIS专业版后，点击【账务处理】→［凭证录入］，进入凭证录入界面，录入业务凭证， 收入业务凭证 图2 点击“保存”按钮，系统自动弹出“现金流量项目指定”的录入界面，如下图， 现金流量项目指定 图3 在“对方科目分录”中通过下拉条选择凭证中的科目内容，光标跳到“主表项目”下，通过F7快捷键调出现金流量项目，如下图，

金蝶KIS专业版功能介绍

金蝶K I S专业版功能介 绍 Company Document number：WTUT-WT88Y-W8BBGB-BWYTT-19998

金蝶KIS专业版 1 2 3 4 1 专业版以“规范管理降低成本”为核心理念，软件功能全面覆盖中小型企业管理的六大关键环节：企业老板报表、采购管理、销售管理、生产管理、仓存管理、财务管理，以丰富的报表为企业管理者提供实时查询和决策依据；在将财务、业务进行一体化管理的同时，突破局域网应用模式，整合基于云+端新型服务模式的平台，丰富的应用将最大化地满足企业的个性化需求 2 企业老板：实时掌控、准确分析、正确决策更简单 财务主管：财务管理、成本核算、数据分析更简单 销售主管：业绩统计、价格管理、信用控制更简单 仓存主管：即时、预警管理、出入管理更简单 采购主管：价格控制、厂商管理、订单跟踪更简单 生产主管：限额领料、费用分摊、生产管理更简单 3 业务更顺畅 以销售订单为企业业务起点，根据企业销售订单来制定企业生产计划，根据生产计划来确定物料采购计划，根据生产计划和采购计划来安排企业仓库业务，形成企业一套规范的以销定产、以产定购的业务体系，让企业各部门协调运作，高效运营。 成本更可控 严格控制产品生产按计划用料进行领料，杜绝材料多领、乱领，减少原材料浪费，从源头控制产品材料成本，降低整体产品成本。库存更合理通过采购建议，让采购计划更合理，保障生产材料所需，实现合理化，减少企业库存资金占用，提高企业资金利用率。 成本核算更准确 以生产任务单为主线，通过系统自动归集完工产品材料、制造费用和人工成本，完成，成本核算高效而准确，让企业利润更真实，管理层决策更科学。 往来更精细，资金更安全 根据会计法规，以发票做为往来确认的依据，实时反映企业应收、应付往来情况；从源头销售订单严格按照客户授信额度进行控制，将可能出现的坏账风险控制在萌芽状态，保障企业往来资金的安全。 信息更安全

金蝶财务软件编制现金流量表的方法

金蝶财务软件编制现金流量表的方法 你知道如何用金蝶财务软件编制现金流量表吗?你对用金蝶财务软件编制现金流量表的方法了解吗?下面是为大家带来的关于如何用金蝶财务软件编制现金流量表的知识，欢迎阅读。 1.方案设置 在金蝶KIS7.5标准版/迷你版/小企业专版主界面选择工具菜单的“现金流量表”。进入了现金流量表的操作之后，在没有设置现金流量表的方案时界面上的各个功能按钮都是灰的，此时选择模块菜单中的报表方案选项进入报表方案的设置。 2.指定现金类科目及现金等价物 在选取了某一个报表方案之后，确定后进入报表的具体操作(此时工具条的工具按钮全部变为可选)，首先应指定现金类科目，即确定哪些会计科目是现金类的科目以及现金等价物，点击工具菜单中的“现金”按钮，模块将弹出指定现金类科目的界面。 3.设置现金与现金等价物科目

在设置现金及现金等价物的界面中，模块为您列出了初始进入时选取的账套中的所有的会计科目，选定是现金类科目的会计科目，单击“改变”按钮，可以改变所选中的会计科目的属性。如果在属性处出现“是现金”字样，表明你已将这些科目确定为现金类科目，如果在属性中显示为是现金等价物即表示这个会计科目已被设置为现 金等价物科目。 4.提取数据 选择报表菜单中的“提取数据”选项或单击“提取数据”按钮，进入提取数据的操作。 5.设置数据提取参数 当前账套会计期间：表示选取的账套所在的会计期间。 本机已提取了以下期间的数据：表示已提取了数据的时间段。 其中以下期间为已过账凭证：指明账套中的凭证在显示的期间内是已经过账的凭证，其他期间内的凭证则是未过账的凭证。

时间：确定提取数据的时间(所谓提取数据，是指将选定时间内的所有凭证拆分为一对一的过程)，可以是一年、一月、几天或是一天以内的凭证，在时间框右边的下拉按钮，可以确定时间。 如果您此前已经提取了数据，生成一张现金流量表，并退出了现金流量表的操作，当您再次进入现金流量表时，对于已提取过的数据您可以有三个选择： 不重复提取：表示对于以前已经提取过的数据模块不再重新提取，只提取未提取过的数据，如上一次的操作已提取了1月份的数据，这次需要分析1—2月份的现金流量，如果选择了不重复提取这一项，模块将只提取2月份的数据，而不再提取1月份的数据，此时，在提取数据的时间的选择上，可以是1—2月，也可以是2—2月，模块对提取过的数据已作了保存。 重复提取此日期后的数据：对指定的日期后的数据重新提取。在选择了这一选项后，右边灰色的时间框变亮，可以指定某一个日期，在该日期之后的数据模块将重新进行提取，对此日期之前的数据模块将不再提取。 全部重复提取：对所指定期间内的数据全部重复提取而不管以前是否提取过。

自动生成现金流量表

摘要：此现金流量表是自动生成的，您只需要做两件事：输入数据并进行修改，即输入资产负债表，损益表和若干补充数据，并更正现金流量表的负数列（请参见以下针对特定校正方法的说明）。输入速度和发电速度是同步的。现金流量表在输入数据的同时生成。公式设置中已考虑了报告的余额问题，因此无需担心。使用时，只需删除空格中的数据即可。1，编制原则（根据对两个主要报表变动的分析填写现金流量表），编制现金流量的方法是分析资产负债表和损益表中账户的变动，并补充一些表外数据（请参阅“补充数据输入”工作表），然后将这些主题的分析结果分类为现金流量表的每个项目。自动生成现金流量表。2，填写计算余额1.概述每个表格的粉红色阴影部分不能填写任何数据！此部分是公式设置部分。更改表数据后，将出现错误。只能在空白处填充数据！无需在浅蓝色部分中输入数据。 2.准备步骤（1）。手动输入资产负债表和利润栏数据。或者：如果有电子文档，则可以直接复制并覆盖两个表的数据。进行此操作的前提是原始基本报告的格式与此工作表的格式一致。该工作表的报告格式是根据企业会计系统中指定的格式准备的。如果原始基本报告以统一格式准备，则可以直接复制和覆盖。（2）手动输入资产负债表外数据（请参见“补充数据输入”工作表），税率和坏账应计比率必须根据公司的实际情况进行修改。3，检查两个主表之间的交叉检查关系是否已经平衡，仅需要检查“补充数据输入”工作表中的数据。4，输入资产负债表，损益表和补充数据后，可以发现现金流量表已自动完成并自动平衡，但尚未完成。由于正现金流量表不能有负数，因此

需要检查并略微调整自动生成的正现金流量表。如果现金流入列中有负数，则数据将填充到带有正数的相应项目，反之亦然。例如，如果“投资支付的现金”为负，则将其调整为“从投资回收中获得的现金”；B.如果“借入现金”为负数，则调整为“用于偿还债务的现金”；C，“购建固定资产，无形资产和其他长期资产支付的现金”为负数，调整为“处置固定资产，无形资产和其他长期资产收到的现金净额”。”。2.手动检查和修改后，将覆盖修改列的计算公式，以后在引用该格式时会出错。为了便于长期参考，建议将此工作表设置为模板。打开此文件后，单击“文件”和“另存为”以重命名和保存，然后输入报告数据。5，为了方便填写数据，应设置颜色阴影。在打印之前，应单击“格式”，“单元格”，“图案”和“无颜色”以取消色影。6，重要说明1.此准备方法主要基于两个主表，很少依赖详细的账簿，因为两个主表都反映了1。该准备方法主要基于两个主表，并且很少依赖详细的帐簿。由于两个主表的账户反映了每个账户的余额，不能反映每个账户的金额，因此，按照该办法编制的现金流量表不能完全反映公司现金流量的真实情况，而只能反映基本情况。情况。2.此工作表中每个表的数据都已链接。无法将其分开并另存为文件。否则，将发生错误。

金蝶迷你版—现金流量表编制方法

金蝶迷你版—现金流量表编制方法： 金蝶KIS迷你版中包含了现金流量表功能，可以自定义现金流量表，提供了现金流量表的简单快捷的制作。下面具体介绍下如何制作现金流量表。 一、打开现金流量表功能 在迷你版主界面点“工具”选择“现金流量表”，即打开现金流量表界面。 二、设置现金流量表方案 1、在现金流量表界面界面选择菜单栏的“文件”，选择“报表方案”选择之后打开报表方案管理界面，选择“新建”，输入方案名，以名称“2010年现金流量表”为例，确定即新建成功。 2、新建方案成功之后，选择“2010年现金流量表”点击“确定”打开该报表， 然后选择“时间”设置下要制作报表的时间段，然后选择“现金”指定下现金科目，指定之后点击“确定”。 3、提取数据 选择报表菜单中的“提取数据”选项或单击“提取数据”按钮，进入提取数据的操作，“时间”选择为要取数的时间段，点击“确定”。 三、T型账户 选择“报表”菜单中的“T形账户”或单击按钮，模块将弹出T形账户选择条件的界面，直接点击“确定”。 双击非现金类打开明细，选择科目后点击鼠标右键点“选择现金项目”，指定非现金科目的现金流向， 借方的非现金类的一般选择“经营活动产生—现金流入”，贷方的非现金类的一般选择“经营活动产生—现金流出”

四、报表 指定完T型账户之后选择报表菜单中的报表选项，模块弹出如图所示界面 点击“确定”就生成了“现金流量表” 金蝶财务软件KIS标准版,迷你版如何编现金流量表 如何理解现金流量表编制方法中的间接法？编制完的现金流理表需符合什么钩稽条件？ 工具---用户管理---操作权限----现金流量表勾上即可. 间接法是将净利润调节为经营活动产生的现金流量，也就是在确定经营活动产生的现金流量时，以利润表净利润为起点，通过调整不涉及现金的收入、费用（如折旧、预提、摊销等）、营业外收支以及经营性应收应付等项目的增减变动，调整不属于经营活动的现金收支项目，据此计算并列示经营活动的现金流量的一种方法。所以现金流量表补充资料中的经营活动产生的现金流量净额＝净利润＋不引起现金变动的费用、损失—不引起现金流动的收益＋与经营有关的流动资产减少或流动负债增加－与经营有关的流动资产增加工流动负债减少＋应属于投资活动或筹资活动的财务费用＋其他项目的调整.补充资料中的“现金及现金 等价物净增加额”与现金流量表中的“现金及现金等价物净增加额”的金额相 现金流量表操作流程及注意事项： （1）新建一报表方案 （2）指定报表时间 （3）指定现金及现金等价物科目（明细科目也必须选中） （4）进行报表项目维护（指增减） （5）提取凭证（由系统自动完成） （6）编辑T型帐户（将其中的会计科目发生额一一明细后，再一一指定为主表的各个项目，通过单击鼠标右键） （7）编辑附表二（具体操作类编辑T型帐户，将计科目发生额一一明细后，再一一指定为附表二的各个项目） （8）手工编辑补充资料（在报表项目中通过单击鼠标右键选“属性”，选“锁定植”，再直接录入相应金额） （9）自动出报表；以上9个步骤其中步骤4和8为非必经步骤，其余为必经步骤； 现金流量表的附表二中的金额是如何得来的？附表二的经营活动的现金流量=净利润-影响利润但不影响经营活动的现金流量的金额+不影响利润但影响经营活动现金流量的金额。

金蝶软件现金流量附表项目指定原理

金蝶软件现金流量附表项目指定原理 1. 应用背景 财务会计金蝶用户在指定现金流量表附表时往往会困惑，不清楚哪些凭证需要指定附表或者是不知道在现金流量表附表中为什么按下级科目展开现金类科目也需要指定附表。出现这些疑问主要是因为对现金流量表附表的指定原理不是很了解。学习本文档可以帮助用户解除这些困惑。 2. 附表指定原理概要在制作现金流量表附表时，是以净利润为起点，通过一些调整项目来进行相应的处理后，得出经营活动的现金流量的数值。最后调整的结果不包括投资、筹资活动的现金流量。哪些凭证需要进行附表项目的调整呢？主要是以下两类数据：1、影响了经营活动的现金流量，但不影响净利润的凭证。2、影响了净利润，但不影响经营活动现金流量的凭证。具体来讲是指会计分录中有损益类科目，没有现金科目（或者是有现金科目但主表项目指定为非经营活动产生的现金流量）；或者没有损益类科目，有现金科目并且主表项目指定为经营活动产生的现金流量的凭证。 下面以具体的业务为例进行附表指定和不需要进行附表指定的凭证作详解。 3需要进行附表处理的凭证类型

1、在会计分录中，有现金科目（在主表项目中指定为非经营活动产生的现金流量），同时也有损益类科目，则需要指定主表项目和附表项目，如图-1 所示。 业务如：借：财务费用500 贷：银行存款500 图-1 现金流量项目指定 2、在会计分录中，有现金科目（在主表项目中指定为经营活动产生的现金流量），没有 损益类科目，则需要指定主表项目和附表项目，如图-2 所示。 业务如：借：应付账款300

贷：银行存款300 图-2 现金流量项目指定 3、在会计分录中，没有现金科目，有损益类科目，则需要指定附表项目，但不需要指定主表项目。对于对方科目为本年利润的，应从中过滤，不需要指定附表，如图-3 所示。 业务如：借：应收账款900 贷：主营业务收入900

(完整版)现金流量表核算方法

现金流量表的编制一直是企业报表编制的一个难点，如果对所有的会计分录，按现金流量表准则的要求全部调整为收付实现制，这等于是重做一套会计分录，无疑将大大增加财务人员的工作量，在实践中也缺乏可操作性。许多财务人员因此希望仅根据资产负债表和利润表两大主表来编制出现金流量表，这是一种奢望，实际上仅根据资产负债表和利润表是无法编制出现金流量表的，还需要根据总账和明细账获取相关数据。 作者根据实际经验，提出快速编制现金流量表的方法，与读者探讨，这一编制方法的数据来源主要依据两大主表，只从相关账簿中获得必须的数据，以达到简单、快速编制现金流量表的目的。本文提出的编制方法从重要性原则出发，牺牲精确性，以换取速度。编制现金流量表按以下由易到难顺序快速完成编制： 首先填列补充资料中“现金及现金等价物净增加情况”各项目，并确定“现金及现金等价物的净增加额”。 第二填列主表中“筹资活动产生的现金流量”各项目，并确定“筹资活动产生的现金流量净额”。 第三填列主表中“投资活动产生的现金流量”各项目，并确定“投资活动产生的现金流量净额”。 第四计算确定经营活动产生的现金流量净额，计算公式是：经营活动产生的现金流量净额＝现金及现金等价物的净增加额－筹资活动产生的现金流量净额－投资活动产生的现金流量净额。编制现金流量表的难点在于确定经营活动产生的现金流量净额，由于筹资活动和投资活动在企业业务中相对较少，财务数据容易获取，因此这两项活动的现金流量项目容易填列，并容易确保这两项活动的现金流量净额结果正确，从而根据该公式计算得出的经营活动产生的现金流量净额也容易确保正确。这一步计算的结果，可以验证主表和补充资料中“经营活动产生的现金流量净额”各项目是否填列正确。 第五填列补充资料中“将净利润调节为经营活动现金流量”各项目，并将计算结果与第四步公式得出的结果是否一致，如不相符，再进行检查，以求最终一致；第六最后填列主表中“经营活动产生的现金流量”各项目，并将计算结果与第四步公式计算的结果进行验证，如不相符，再进行检查，以求最终一致。由于本项中“收到的其他与经营活动有关的现金”项目是倒挤产生，因此主表和附加资料中“经营活动产生的现金流量净额”是相等的，从而快速完成现金流量表的编制。 下面按以上顺序详细说明各项目的编制方法和公式： 一、确定补充资料的“现金及现金等价物的净增加额” 现金的期末余额＝资产负债表“货币资金”期末余额； 现金的期初余额＝资产负债表“货币资金”期初余额； 现金及现金等价物的净增加额＝现金的期末余额－现金的期初余额。 一般企业很少有现金等价物，故该公式未考虑此因素，如有则应相应填列。 二、确定主表的“筹资活动产生的现金流量净额”

KIS迷你版标准版现金流量表制作方法

制作现金流量表的方法，在KIS标准和迷你版中没有相关教材，只有安装软件后，在帮助菜单中，有相关的电子档说明，在这里，我们就简单介绍一下现金流量表的制作过程，具体还是希望能参加笔杆子每月两次的金蝶软件培训。 一、关于金蝶软件中现金流量表制作的发展史在目前的金蝶KIS系列软件中，现金流量表并不能象资产负债表或损益表那样在自定义报表中自动生成。早期的金蝶2000系列等，在自定义报表中有现金流量表的体现，但公式都是错误的，并不能直接使用，当时情况下生成现金流量表需要另外购买一套专门的制作该表的软件：现金流量表V1.0或V2.0，价格在2000元左右。如今，金蝶软件体恤广大中小企业主和财务朋友“谨奉节约”的苦衷，将制作现金流量表的工具融合到KIS系列软件里免费提供给客户使用，但简化了部分功能，这对买卖双方而言倒不啻是一个双赢的结果。 二、金蝶KIS系列软件中现金流量表的制作方法金蝶KIS系列软件中，关于现金流量表的制作方法有两种，笔杆子总结为：凭证同步法和T型账户法。凭证同步法：即在录入凭证时，凡涉及到应该指定现金流量项目的，就在保存凭证凭证前随时指定。该方法主要在KIS专业版或K3ERP软件中应用。 T型账户法：该方法意即在把涉及现金类科目的凭证到引入到T型账户里进行统一指定，俗称月末一次性指定法。该方法为多数会计人所采用。 同样是制作现金流量表，但在KIS专业版和KIS标准\迷你版中的制作方法会有所不同，鉴于KIS标准\迷你版的客户群相对庞大，下面，我们就以T型账户法为例通过图文并茂的方式简单介绍一下KIS标准\迷你版中现金流量表的制作过程。 三、金蝶KIS标准\迷你版中系列软件中现金流量表的制作流程 1、打开需要制作现金流量表的账套，进入会计之家主窗口，在该窗口中选择“工具”菜单里的“现金流量表”子菜单，如下图所示： 2、在会计之家主窗口点“现金流量表”子菜单后，将进入“现金流量表系统”的空白窗口中。选择“系统”菜单中的“报表方案”，如下图所示： 3、点“报表方案”后，将进入现金流量表方案管理窗口（如果在进入时有诸如“要使用现金流量表分析工具，请立即升级账套，是否继续”之类的提示，无须理会，点“确定”即可），如下图：

现金流量表中英文版

现金流量表中英文版 现金流量表（非金融类） CASH FLOW STATEMENT(Travel enterprise) 会外年通03表 编制单位：Name of enterprise: 单位：元 项目ITEMS 行次金额 一、经营活动产生的现金流量：CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES 1 销售商品、提供劳务收到的现金Cash received from sale of goods or rendering of services 2 收到的税费返还Refund of tax and levies 3 收到的其他与经营活动有关的现金Other cash received relating to operating activities 4 现金流入小计Sub-total of cash inflows 5 购买商品、接受劳务支付的现金Cash paid for goods and services 6 支付给职工以及为职工支付的现金Cash paid to and on behalf of employees 7 支付的各项税费Payments of all types of taxes 8 支付的其他与经营活动有关的现金Other cash paid relating to operating activities 9 现金流出小计Sub-total of cash outflows 10 经营活动产生的现金流量净额Net cash flows from operating activities 11 二、投资活动产生的现金流量：CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES 12 收回投资所收到的现金Cash received from disposal of investments 13 取得投资收益所收到的现金Cash received from returns on investments 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额NetCashReceivedFromDisposalOfFixedAssets,IntangibleAssets&OtherLong-termAssets 15 收到的其他与投资活动有关的现金Other cash received relating to investing activities 16 现金流入小计Sub-total of cash inflows 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金Cash paid to acquire fixed assets,intangible assets & other long-term assets 18 投资所支付的现金Cash paid to acquire investments 19 支付的其他与投资活动有关的现金Other cash payments relating to investing activities 20 现金流出小计Sub-total of cash outflows 21 投资活动产生的现金流量净额Net cash flows from investing activities 22 三、筹资活动产生的现金流量：CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES 23 吸收投资所收到的现金Cash received from capital contribution 24 借款所收到的现金Cash received from borrowings 25 收到的其他与筹资活动有关的现金Other cash received relating to financing activities 26 现金流入小计Sub-total of cash inflows 27 偿还债务所支付的现金Cash repayments of amounts borrowed 28 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金Cash payments for interest expenses and distribution of dividends or profit 29 支付的其他与筹资活动有关的现金Other cash payments relating to financing activites 30 现金流出小计Sub-total of cash outflows 31 筹资活动产生的现金流量净额Net cash flows from financing activities 32 四、汇率变动对现金的影响EFFECT OF FOREIGN EXCHANGE RATE CHANGES ON CASH 33 五、现金及现金等价物净增加额NET INCREASE/(DECREASE) IN CASH AND CASH EQUIVALENTS 34

金蝶专业版KIS会计报表公式设置取数方法

金蝶专业版KIS会计报表公式设置取数方法 项目一、报表管理概述 金蝶KIS专业版报表与分析系统，主要功能是对目前企业对外报送的的三大主表：资产负债表、利润表和现金流量表进行管理。还可以管理用户自定义的各种多语言版本的上述报表及企业内部使用的用户自定义的各类管理报表。 图3-11-1 报表与分析系统与其他各个系统使用方式不同，在主界面上没有模块的划分，也没有明确的使用流程。报表主界面中由六个主菜单和菜单下的各个功能项组成。

打开已存在的报表或是新建一张空表，显示为一个类似于EXCEL表格风格的界面，这就是我们日常操作的窗口。在第二章中，我们将以各个菜单项为主线来介绍报表与分析系统的各个功能。 目前，报表系统能与账务处理系统、工资系统、固定资产系统及购销存之间实现数据联用。在与账务处理系统联用时，可以通过ACCT、ACCTEXT等函数来实现从总账系统中取数;与工资系统联用时，可以通过工资取数函数FOG-PA 实现从工资系统中取数;与固定资产系统联用时，可以通过固定资产取数函数FOG-PA实现从固定资产系统中取数;与购销存联用时，可以通过购销存取数函数实现从购销存中取数。在下面的章节将会详细介绍这些函数的使用。其他的一些公用函数，将省略，请参考SQL数据库管理的相关书籍，如SUM函数，可以进行求和的计算等。 本系统的特点： ?本系统预设资产负债表、利润表、利润分配表、应交增值税明细表； ?用户可自定义多语言版本的资产负债表、利润表及内部管理报表； ?通过报表函数可以实现从其他系统的相关模块取数，实现数据共享； ?报表数据引入引出，可进行便捷的数据交换； ?函数设置多样，可进行方便灵活的报表设置； ?报表函数公式向导，令操作更简捷、灵活、方便； 项目二报表函数 函数在报表系统中有着重要的作用，在报表系统中提供了各种的取数函数，每种取数函数都有不同的功能，本单将对一些主要的函数操作方法和作用进行介绍。

现金流量表编制自动生成报表很实用的

现金流量表编制

一、现金流量表主表项目 （一）经营活动产生的现金流量 ※1、销售商品、提供劳务收到的现金=主营业务收入+其他业务收入 +应交税金（应交增值税-销项税额）+（应收帐款期初数-应收帐款期末数）+（应收票据期初数应收票据期末数）

+（预收帐款期末数-预收帐款期初数） -当期计提的坏帐准备 -支付的应收票据贴现利息 -库存商品改变用途应支付的销项额 ±特殊调整事项 特殊调整事项的处理（不含三个账户部转帐业务），如果借：应收帐款、应收票据、预收帐款等，贷方不是“收入及销项税额”则加上，如果：贷应收帐款、应收票据、预收帐款等， 借方不是“现金类”科目，则减去。 ※①与收回坏帐无关 ②客户用商品抵债的进项税不在此反映。 2、收到的税费返还=返还的（增值税+消费费+营业税+关税+所得税+教育费附加）等 3、收到的其他与经营活动有关的现金 =除上述经营活动以外的其他经营活动有关的现金 ※4、购买商品、接受劳务支付的现金 =[主营业务成本（或其他支出支出） <即：存货本期贷方发生额-库存商品改变途减少数> +存货期末价值-存货期初价值）] +应交税金（应交增值税-进项税额） +（应付帐款期初数-应付帐款期末数）

+（应付票据期初数-应付票据期末数） +（预付帐款期末数-预付帐款期初数） +库存商品改变用途价值（如工程领用） +库存商品盘亏损失 -当期列入生产成本、制造费用的工资及福利费 -当期列入生产成本、制造费用的折旧费和摊销的大修理费 -库存商品增加额中包含的分配进入的制造费用、生产工人工资 ±特殊调整事项 特殊调整事项的处理，如果借：应付帐款、应付票据、预付帐款等（存贷类），贷方不是“现金类”科目，则减去，如果贷：应付帐款数、应付票据、预付帐款等，借方不是“销售成本 或进项税”科目，则加上。 5、支付给职工及为职工支付的现金 =生产成本、制造费用、管理费用的工资，福利费 +（应付工资期初数-期末数）+（应付福利费期初数-期末数） 附：当存在“在建工程”人员的工资、福利费时，注意期初、期末及计提数中是否包含“在建工程”的情况，按下式计算考虑计算关系。 本期支付给职工及为职工支付的工资 =（期初总额-包含的在建工程期初数） +（计提总额-包含的在建工程计提数）

(完整word版)现金流量表计算公式汇总

一、确定主表的“经营活动产生的现金流量净额” 1、销售商品、提供劳务收到的现金 ＝利润表中主营业务收入×（1＋17%）＋利润表中其他业务收入＋（应收票据期初余额－应收票据期末余额）＋（应收账款期初余额－应收账款期末余额）＋（预收账款期末余额－预收账款期初余额）－计提的应收账款坏账准备期末余额 2、收到的税费返还 ＝（应收补贴款期初余额－应收补贴款期末余额）＋补贴收入＋所得税本期贷方发生额累计数 3．收到的其他与经营活动有关的现金 ＝营业外收入相关明细本期贷方发生额＋其他业务收入相关明细本期贷方发生额＋其他应收款相关明细本期贷方发生额＋其他应付款相关明细本期贷方发生额＋银行存款利息收入（公式一） 具体操作中，由于是根据两大主表和部分明细账簿编制现金流量表，数据很难精确，该项目留到最后倒挤填列，计算公式是： 收到的其他与经营活动有关的现金（公式二） ＝补充资料中“经营活动产生的现金流量净额”－{（1+2）－(4+5+6+7) } 公式二倒挤产生的数据，与公式一计算的结果悬殊不会太大。 4．购买商品、接受劳务支付的现金 ＝〔利润表中主营业务成本＋（存货期末余额－存货期初余额）〕×（1＋17%）＋其他业务支出（剔除税金）＋（应付票据期初余额－应付票据期末余额）＋（应付账款期初余额－应付账款期末余额）＋（预付账款期末余额－预付账款期初余额） 5．支付给职工以及为职工支付的现金 ＝“应付工资”科目本期借方发生额累计数＋“应付福利费”科目本期借方发生额累计数＋管理费用中“养老保险金”、“待业保险金”、“住房公积金”、“医疗保险金”＋成本及制造费用明细表中的“劳动保护费” 6．支付的各项税费 ＝“应交税金”各明细账户本期借方发生额累计数＋“其他应交款”各明细账户借方数＋“管理费用”中“税金”本期借方发生额累计数＋“其他业务支出”中有关税金项目即：实际缴纳的各种税金和附加税，不包括进项税。 7．支付的其他与经营活动有关的现金 ＝营业外支出（剔除固定资产处置损失）＋管理费用(剔除工资、福利费、劳动保险金、待业保险金、住房公积金、养老保险、医疗保险、折旧、坏账准备或坏账损失、列入的各项税金等)＋营业费用、成本及制造费用(剔除工资、福利费、劳动保险金、待业保险金、住房公积金、养老保险、医疗保险等)＋其他应收款本期借方发生额＋其他应付 二、确定主表的“投资活动产生的现金流量净额” 1．收回投资所收到的现金 ＝（短期投资期初数－短期投资期末数）＋（长期股权投资期初数－长期股权投资期末数）＋（长期债权投资期初数－长期债权投资期末数） 该公式中，如期初数小于期末数，则在投资所支付的现金项目中核算。 2．取得投资收益所收到的现金 ＝利润表投资收益－（应收利息期末数－应收利息期初数）－（应收股利期末数－应收

金蝶简易版现金流量表操作[1]

快速编制现金流量表 现金流量表的操作 财务软件“工具”现金流量表(自动进入现金流量表系统) 1、系统报表方案新建（输入你的方案名称，自己取名）- 确定 2、选中方案确定 3、选择‘现金’按钮指定现金科目（一般将现金、银行存款以 及其他货币资金点上“√”）确定 4、点击‘时间’按钮（定义您所需的报表时间）确定 5、然后选择‘提取’按钮提取数据（选择需要的凭证时间） 默认‘不重复提取’（策略）确定 6、指定主表的项目。点击‘T型帐户’点击“确定”。 备注：出现借方，贷方，各有现金类/非现金类,现金类借/贷自动平衡.不用指定. 选择‘非现金类’，按右键，选择‘按下级科目展开’科目展开后选择一个科目,按右键点击‘选择现金项目’(科目选择哪个现金项目，可参照‘现金流量表编制方法’。根据实际业务，具体是什么活动产生的现金流入/现金流出. 借方是现金流入，贷方为现金流出)。每个科目都定义现金流量项目后，现金流量表主表完成。 7、报表确定可见主表。

8、处理补充资料，做附表。选择‘附表2’双击‘所 有科目’选择一个科目，按右键选择‘按对方科目展开’对方科目展开后，选中展开后的对方科目,按右键‘选择附表项目’（科目选择哪个附表项目，可参照‘现金流量表编制方法”前面红色部分,科目在哪个附表项目下面,就是选择哪个附表项目.’）。 9、报表确定可见附表（即补充资料）。 备注:选择附表的时候不能选择主表四个活动产生的现金流入流出项目，否则方案需要重新提取 确定补充资料中的“经营活动产生的现金流量净额” 1、净利润 该项目根据利润表净利润数填列。 2、计提的资产减值准备 计提的资产减值准备=本期计提的各项资产减值准备发生额累计数 注：直接核销的坏账损失，不计入。 3、固定资产折旧 固定资产折旧=制造费用中折旧+管理费用中折旧 或：=累计折旧期末数—累计折旧期初数 注：未考虑因固定资产对外投资减少的折旧。 4、无形资产摊销 =无形资产（期初数—期末数） 或=无形资产贷方发生额累计数 注：未考虑因无形资产对外投资减少。 5、长期待摊费用摊销 =长期待摊费用（期初数—期末数） 或=长期待摊费用贷方发生额累计数 6、待摊费用的减少（减：增加） =待摊费用期初数—待摊费用期末数

现金流量表在金蝶K3的操作流程

现金流量表模块操作手册 概述 欢迎大家和我一起学习K3财务会计现金流量表模块！本手册将会为大家介绍K3单独的现金流量表模块的操作步骤和使用方法。在掌握了本手册内容后，你会发现现金流量表的编制其实也可以很简单，省去了手工制表直接法或间接法原理理解上的种种麻烦，让你轻松、快速地完成三大报表中最难的这张现金流量表！ 适用人群 本操作手册适用于已熟练掌握K3总账系统，并具有一定财务会计知识的人员参考使用。如果您是第一次用K3系统，那么您至少要了解K3总账的凭证处理过程（因为编制现金流量表是以凭证数据为基础的），清楚现金流量表的基本编制原理（至少应该知道每一笔现金收支属于哪一类现金项目），当然具体的编制步骤由软件来帮您完成就可以啦。 版权信息 本文件使用须知 著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。 对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。 著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。 作者：李黎审核人：黄炎平 著作权声明著作权所有 2006 金蝶软件（中国）有限公司。 所有权利均予保留。

金蝶软件现金流量表(T形账户法)

现金流量表（T形账户法） 1、T形账户 1、T形帐户左右两边的“现金类”汇总金额应相等； 2、T形帐户左右两边的“非现金类”汇总金额之差为现金及现金等价物净增加额； 3、T形帐户中是否全部指定完主表项目,若漏指,则会导致续编附表不正确（确认T形户全部指定完成，可右键按现金流量项目展开，看是否有未指定流量的项目，若无则全部指定）； 4、附表中“所有科目”栏+报表“净利润”栏=主表“经营活动产生现金净额”栏 2、现金流量科目 要进行现金流量的处理，在科目中必须指定现金流量科目，现金流量科目的类型有三种：现金、银行存款、现金等价物。在科目属性中，提供了这三种类型的设置（三个复选项）。在制作现金流量表时，如果是现金科目或现金等价物科目的，必须指定前面所提的科目类型中的某一种，否则将无法进行现金流量的处理。

3、过滤条件 在主控台双击“Ｔ形帐户”，在弹出的过滤条件中设置具体的过滤条件 期间：如选择“按期间筛选”，可选择输出T形账户的会计年期，可跨年和跨期查询。 日期：如选择“按日期筛选”，可选择输出T形账户的日期期间。 币别：选择输出T形账户的币别。提供了“综合本位币”的选择。 包括未过账凭证：T形账数据将未过账凭证包括在内。 范围：可按“所有现金类科目”进行拆分，也可按某一科目进行拆分。需注意的只有选择“所有现金类科目”或某一科目选择的是现金类科目时才能进行现金流量的指定，否则不能指定现金流量，只能进行查看。 汇总：有两种方式：“按现金类汇总”和“按一级科目汇总”。 “按现金类汇总”是将对方科目按现金类科目和非现金类科目分别汇总显示，这样对于对方科目是现金类的科目就不用指定其现金流量（因为不存在流量）。 “按一级科目汇总”是将对方科目直接按一级科目进行汇总。 4、指定主表 确定过滤条件后，进入“T形账户”界面。Ｔ形帐户中，现金类科目不用指定。选择非现金科目的某一行，点击鼠标右键。 4-1、按下级科目展开：选择〖按下级科目展开〗，将该科目的下级有金额科目显示出来。当然您也可以双击该科目，也可按该科目的下级科目展开。 4-2、按核算项目展开：选择〖按核算项目展开〗，出现“核算项目”界面，选择核算项目，如果选择非明细级核算项目，系统将会自动显示该级核算项目下所有下级明细项目及非明细项目。 4-3、按现金项目展开：按指定现金流量项目展开显示。如果没有指定现金流量，则显示为“未处理现金流量”。