巴塞尔协议Ⅲ对中国银行业借鉴意义的辩证思考

龙源期刊网 https://www.sodocs.net/doc/fb4334654.html,

巴塞尔协议Ⅲ对中国银行业借鉴意义的辩证思考

作者：吴松涛

来源：《时代金融》2013年第05期

【摘要】巴塞尔协议Ⅲ在全球银行业的推行将对各国金融体系和金融机构产生深远影响，本文总结了巴塞尔协议Ⅲ的主要内容，提出巴塞尔协议Ⅲ对中国银行业具有很强的借鉴意义，但对其引入时应辩证思考。巴塞尔协议Ⅲ既有可以借鉴的优点，也有不适用于中国的方面。

【关键词】巴塞尔协议Ⅲ中国银行业借鉴

巴塞尔协议Ⅲ是在2008年全球金融危机的背景下产生的，该协议的草案于2010年提出，并在2010年11月12日闭幕的二十国集团（G20）首尔峰会上通过了巴塞尔银行监管委员会此前拟定的有关银行资本与流动性框架的新方案（即“巴塞尔协议Ⅲ”），其时间表也得到了一致通过。巴塞尔协议Ⅲ将对各国金融体系和金融机构产生深远影响。

一、巴塞尔协议Ⅲ的主要内容

（一）调整核心资本的结构，上调核心资本充足率

核心资本充足率将由目前的4%上调到6%，同时计提2.5%的防护缓冲资本和不高于2.5%的逆周期准备资本。通过调整，核心资本充足率的要求可达到8.5%～11%。其中普通股权益/风险资产比率的要求由原来的2%提高到4.5%。总资本充足率要求仍维持8%不变。

（二）引入杠杆比率、流动杠杆比率和净稳定资金来源比率的要求

通过规定这些比率以降低银行系统的流动性风险，加强抵御金融风险的能力。按照协议的要求，最低杠杆比率是3%，流动杠杆比率是100%。

（三）从微观审慎和宏观审慎两个层面确定了新的资本监管框架

巴塞尔协议Ⅲ从微观审慎和宏观审慎两个层面确定了新的资本监管框架，包括对资本充足率公式中作为分子的资本的定义和构成进行修改、对分母中风险权重的更新和强化、引入杠杆率作为资本充足率的有效补充、对顺周期和金融机构关联的处理等。

二、巴塞尔协议Ⅲ对中国银行业的借鉴意义

巴塞尔协议Ⅲ在全球商业银行的推行将有助于商业银行提高风险管理水平，增强银行业吸收冲击和损失的能力，降低金融业对实体经济的溢出风险，确保银行经营稳健和整个金融体系