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增值税发票税控开票软件数据接口规范v3.0

增值税发票税控开票软件数据接口规范v3.0
增值税发票税控开票软件数据接口规范v3.0

增值税发票税控开票软件

数据接口规范V3.0

1概述

为进一步优化纳税服务,满足纳税人内部管理信息系统与增值税发票税控开票软件(以下简称开票软件)的衔接需要,国家税务总局下发了开票软件数据接口规范V1.0和V2.0版。随着增值税发票管理新系统的全国推广和营改增的全面实施,公布的接口已经不能满足需要,现对该接口进行更新升级,形成V3.0版。

本接口规范适用于是开票软件(金税盘版)与开票软件(税控盘版)的商品编码版本,配合手工导入开具、自动导入开具和发票明细导出功能使用。

2接口说明

2.1待开发票信息导入接口

通过开票软件中的手工导入开具和自动导入开具功能,将待开发票的信息批量导入到税控发票开票软件,完成发票开具。

选择手工导入开具时,首先选择要导入的XML文件,再对导入发票信息逐张开具并打印发票。

选择自动导入开具时,首先设置文件存储路径和轮询时间。自动导入开具功能开启后,系统自动轮询指定路径下的XML文件,自

动完成发票开具,并将开具结果写入指定文件目录。

2.2已开发票信息导出接口

通过开票软件中的发票明细导出功能,实现已开发票信息的批量导出,生成EXCEL文件或XML文件。

3接口定义

本接口规范内容包括待开发票信息导入接口和已开发票信息导出接口,发票类型为增值税专用发票、增值税普通发票、货物运输业增值税专用发票和机动车销售统一发票。

3.1增值税专用发票和增值税普通发票

3.1.1修改说明

单据新增了Version节点,增加商品编码功能后的版本为2.0;

单据新增了Spbmbbh节点,增加商品编码功能后为税局下载的商品编码表版本号;

单据新增了Hsbz节点,用于区分营改增新增的5%不含税税率和中外合作油气田(原海洋石油)5%税率、1.5%税率、差额税;

单据商品明细中新增了Spbm(商品编码)、Qyspbm(企业商品编码)、Syyhzcbz(享受优惠政策)、Lslbz(零税率标识)、Yhzcsm (优惠政策说明),详细内容请查看接口规范中相关说明;

单据只允许对单行商品进行折扣,折扣行紧挨被折行之后,折

扣行的商品名称与被折行相同;

单据新增了Kce节点,用于差额税计算。

3.1.2待开发票信息导入接口

1)导入文件XML格式如下:

2.0 //有此节点,则表示用带分类编码

2 //此文件含有的单据信息数量

1 //单据号(20字节)

购方名称 //购方名称(100字节)

110000000000000 //购方税号

购方银行账号 //购方银行账号(100字节)

购方地址电话 //购方地址电话(100字节)

备注 //备注(240字节)

fhr //复核人(8字节)

skr //收款人(8字节)

商品编码版本号 //商品编码版本号(20字节)(必输项)含税标志 //含税标志 0:不含税税率,1:含税税率,2:差额税;中外合作油气田(原海洋石油)5%税率、1.5%税率为1,差额税为2,其他为0;

1 //序号

商品名称 //商品名称,金额为负数时此行是折扣行,折扣行的商品名称应与上一行的商品名称一致(100字节)

规格型号 //规格型号(40字节)

计量单位 //计量单位(32字节)

商品编码 //商品编码(19字节)(必输项)

企业商品编码 //企业商品编码(20字节)

优惠政策标识 //是否使用优惠政策标识0:不使用,1:使用(1字节)

零税率标识 //零税率标识空:非零税率,0:出口退税,1:免税,2:不征收,3普通零税率(1字节)

优惠政策说明 //优惠政策说明(50字节)

100 //单价(中外合作油气田(原海洋石油)5%税率,单价为含税单价)

10 //数量

1000.00 //金额,当金额为负数时为折扣行

0.17 //税率

扣除额 //扣除额,用于差额税计算

2 //单据号(20字节)

购方名称1 //购方名称(100字节)

110000000000000 //购方税号

购方银行账号1 //购方银行账号(100字节)

购方地址电话1 //购方地址电话(100字节)

备注1 //备注(240字节)

fhr1 //复核人(8字节)

skr1 //收款人(8字节)

商品编码版本号 //商品编码版本号(20字节) (必输项)含税标志 //含税标志 0:不含税税率,1:含税税率,2:差额税;中外合作油气田(原海洋石油)5%税率、1.5%税率为1,差额税为2,其他为0;

1 //序号

商品名称1 //商品名称,金额为负数时此行是折扣行,折扣行的商品名称应与上一行的商品名称一致(100字节)

规格型号1 //规格型号(40字节)

计量单位1 //计量单位(32字节)

商品编码 //商品编码(19字节) (必输项)

企业商品编码 //企业商品编码(20字节)

优惠政策标识 //是否使用优惠政策标识0:不使用,1:使用(1字节)

零税率标识 //零税率标识空:非零税率,0:出口退税,1:免税,2:不征收,3普通零税率(1字节)

优惠政策说明 //优惠政策说明(50字节)

100 //单价(中外合作油气田(原海洋石油)5%税率,单价为含税单价)

10 //数量

1000.00 //金额,当金额为负数时为折扣行

0.17 //税率

扣除额 //扣除额,用于差额税计算

2)开具结果回写文件格式

选择批量自动导入时,每个XML文件形成一个开具结果文件,命名规则为:XML文件名_开票结果.TXT。内容为:

?开具成功的单据:

[YYYY-MM-DD hh:mm:ss] 单据号:XXX,开具结果:1(0 失败,1成功),对应发票信息:普通(专用)发票,XXXXXXXXXX(代码),XXXXXXXX(号码) ?开具失败的单据:

[YYYY-MM-DD hh:mm:ss] 单据号:XXX,开具结果:0(0 失败,1成功),开具失败原因:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

3.1.3已开发票信息导出接口

1)导出文件为XML格式时,格式如下:

2.0 //有此节点,则表示用带分类编码

2 //此文件含有的发票信息数量

1 //单据号(20字节)

专用发票 //发票种类(专用发票或普通发票)

1400111560 //类别代码(10字节)

00000001 //发票号码(8字节)

20140305 //开票日期(YYYYMMDD)

购方名称 //购方名称(100字节)

110000000000000 //购方税号

购方银行账号 //购方银行账号(100字节)

购方地址电话 //购方地址电话(100字节)

销方名称 //销方名称(100字节)

110000000000001 //销方税号

销方银行账号 //销方银行账号(100字节)

销方地址电话 //销方地址电话(100字节)

合计金额 //合计金额

合计税额 //合计税额

备注 //备注(240字节)

fhr //开票人(8字节)

fhr //复核人(8字节)

skr //收款人(8字节)

商品编码版本号 //商品编码版本号(20字节)

含税标志 //含税标志 0:不含税税率,1:含税税率,2:差额税;中外合作油气田(原海洋石油)5%税率、1.5%税率为1,差额税为2,其他为0;

1 //序号

商品名称 //商品名称(100字节)

规格型号 //规格型号(40字节)

计量单位 //计量单位(32字节)

商品编码 //商品编码(19字节)

企业商品编码 //企业商品编码(20字节)

优惠政策标识 //是否使用优惠政策标识0:不使用,1:使用(1字节)

零税率标识 //零税率标识空:非零税率,0:出口退税,1:免税,2:不征收,3普通零税率(1字节)

优惠政策说明 //优惠政策说明(50字节)

100 //单价(中外合作油气田(原海洋石油)5%税率,单价为含税单价)

10 //数量

1000.00 //金额

0.17 //税率

170.00 //税额

2 //单据号(20字节)

普通发票 //发票种类(专用发票或普通发票)

1400111650 //类别代码(10字节)

00000002 //发票号码(8字节)

20140305 //开票日期(YYYYMMDD)

购方名称 //购方名称(100字节)

110000000000000 //购方税号

购方银行账号 //购方银行账号(100字节)

购方地址电话 //购方地址电话(100字节)

销方名称 //销方名称(100字节)

110000000000001 //销方税号

销方银行账号 //销方银行账号(100字节)

销方地址电话 //销方地址电话(100字节)

合计金额 //合计金额

合计税额 //合计税额

备注 //备注(240字节)

fhr //开票人(8字节)

fhr //复核人(8字节)

skr //收款人(8字节)

商品编码版本号 //商品编码版本号(20字节)

含税标志 //含税标志 0:不含税税率,1:含税税率,2:差额税;中外合作油气田(原海洋石油)5%税率、1.5%税率为1,差额税为2,其他为0;

1 //序号

商品名称1 //商品名称(100字节)

规格型号1 //规格型号(40字节)

计量单位1 //计量单位(32字节)

商品编码 //商品编码(19字节)

企业商品编码 //企业商品编码(20字节)

优惠政策标识 //是否使用优惠政策标识0:不使用,1:使用(1字节)

零税率标识 //零税率标识空:非零税率,0:出口退税,1:免税,2:不征收,3普通零税率(1字节)

优惠政策说明 //优惠政策说明(50字节)

100 //单价(中外合作油气田(原海洋石油)5%税率,单价为含税单价)

10 //数量

1000.00 //金额

0.17 //税率

170.00 //税额

2)导出文件为EXCEL格式时,具体格式请参考附件:增值税专用发票和增值税普通发票导出样例.xls。

3.2货物运输业增值税专用发票

3.2.1修改说明

新增了bmb_bbh节点,增加商品编码功能后为税局下载的商品编码表版本号;

费用项目中新增了spbm(商品编码)、zxbm(企业商品自编码)、yhzcbs(享受优惠政策)、lslbs(零税率标识)、zzstsgl(优惠政策说明),详细内容请查看接口规范中相关说明。

3.2.2待开发票信息导入接口

1)导入的XML文件格式如下:

djh //单据号(30个字符)

bmb_bbh //编码表版本号(20个字符)

fpdm //发票代码(10个字符)

fphm //发票号码(8个字符)

shrmc //收货人名称(80个字符)

shrsbh //收货人识别号(20个字符)

fhrmc //发货人名称(80个字符)

fhrsbh //发货人识别号(20个字符)

spfmc //受票方名称(80个字符)

spfsbh //受票方识别号(20个字符)

hjje //合计金额

slv //税率

se //税额

jshj //价税合计

skr //收款人(16个字符)

fhr //复核人(16个字符)

xh //序号

spbm //商品编码(19个字符)

zxbm //自行编码(20个字符)

yhzcbs //优惠政策标识(1个字符)0:不使用,1:使用lslbs //税率标识(1个字符)空:非零税率,0:出口退税,1:免税,2:不征收,3普通零税率

zzstsgl //增值税特殊管理(50个字符)

xmmc //费用项目(20个字符)

je //金额

2)开具结果回写文件格式

自动导出开具时,每个XML文件形成一个开具结果文件,命名规则为:对应文件文件名.XML对应结果文件名.TXT。内容为:?开具成功的单据:

[YYYY-MM-DD hh:mm:ss]单据号:XXX,开具结果:1(0失败,1成功),对应发票信息:XXXXXXXXXX(发票代码),XXXXXXXX(发票号码)。

?开具失败的单据:

[YYYY-MM-DD hh:mm:ss]单据号:XXX,开具结果:0(0失败,1成功),开具失败原因:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。

3.2.3已开发票信息导出接口

1)导出文件XML文件时,格式如下:

bmb_bbh //编码表版本号(20个字符)

fpdm //发票代码(10个字符)

fphm //发票号码(8个字符)

kprq //开票日期(10个字符)

shrmc //收货人名称(80个字符)

shrsbh //收货人识别号(20个字符)

fhrmc //发货人名称(80个字符)

fhrsbh //发货人识别号(20个字符)

spfmc //受票方名称(80个字符)

spfsbh //受票方识别号(20个字符)

hjje //合计金额

slv //税率(实际税率*100)

se //税额

jshj //价税合计

spbm //商品编码(19个字符)

zxbm //自行编码(20个字符)

yhzcbs //优惠政策标识(1个字符)0:不使用,1:使用lslbs //税率标识(1个字符)空:非零税率,0:出口退税,1:免税,2:不征收,3普通零税率

zzstsgl //增值税特殊管理(50个字符)

xh //序号

xmmc //费用项目(20个字符)

je //金额

2)导出文件EXCEL格式时,具体格式见附件:货物运输业增值税专用发票导出样例.xls。

3.3机动车销售统一发票

3.3.1修改说明

新增了bmb_bbh节点,为增加商品编码功能后的商品编码表版本号;spbm(商品编码)、zxbm(企业商品自编码)、yhzcbs(享受优惠政策)、lslbs(零税率标识)、zzstsgl(优惠政策说明),详细内容请查看接口规范中相关说明。

3.3.2待开发票信息导入接口

1)导入的XML文件格式如下:

djh //单据号(30字符)

bmb_bbh //编码表版本号(20个字符)

fpdm //发票代码(10个字符)

fphm //发票号码(8个字符)

gfdwmc //购方单位名称(72个字符)

sfzhm //身份证号码/组织机构代码(22个字符) gfdwsbh //购方单位识别号(20个字符)

cllx //车辆类型(40个字符)

cpxh //厂牌型号(60个字符)

cd //产地(32个字符)

hgzs //合格证书(50个字符)

jkzmsh //进口证明书号(36个字符)

sjdh //商检单号(32个字符)

fdjhm //发动机号码(60个字符)clsbdh //车辆识别代号(23个字符)

scqymc //生产企业名称(80个字符)

jshj //价税合计

dh //电话(40个字符)

zh //账号(40个字符)

dz //地址(80个字符)

khyh //开户银行(80个字符)

zzssl //增值税税率(实际税率)

zzsse //增值税税额

bhsj //不含税价

dw //吨位(8个字符)

xcrs //限乘人数(12个字符)

spbm //商品编码(19个字符)

zxbm //自行编码(20个字符)

yhzcbs //优惠政策标识(1个字符)0:不使用,1:使用lslbs //税率标识空(1个字符):非零税率,0:出口退税,1:免税,2:不征收,3普通零税率

zzstsgl //增值税特殊管理(50个字符)

2)开具结果回写文件格式

自动导出开具时,每个XML文件形成一个开具结果文件,命名规则为:对应文件文件名.XML对应结果文件名.TXT。内容为: 开具成功的单据:

[YYYY-MM-DD hh:mm:ss]单据号:XXX,开具结果:1(0失败,1成功),

对应发票信息:XXXXXXXXXX(发票代码),XXXXXXXX(发票号码)。

开具失败的单据:

[YYYY-MM-DD hh:mm:ss]单据号:XXX,开具结果:0(0失败,1成功),开具失败原因:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。

3.3.3已开发票信息导出接口

1)导出文件XML文件时,格式如下:

bmb_bbh //编码表版本号(20个字符)

fpdm //发票代码(10个字符)

fphm //发票号码(8个字符)

kprq //开票日期(10个字符)

gfdwmc //购方单位名称(72个字符)

sfzhm //身份证号码/组织机构代码(22个字符) gfdwsbh //购方单位识别号(20个字符)

cllx //车辆类型(40个字符)

cpxh //厂牌型号(60个字符)

cd //产地(32个字符)

hgzs //合格证书(50个字符)

jkzmsh //进口证明书号(36个字符)

sjdh //商检单号(32个字符)

fdjhm //发动机号码(60个字符)clsbdh //车辆识别代号(23个字符)

scqymc //生产企业名称(80个字符)

jshj //价税合计

dh //电话(40个字符)

zh //账号(40个字符)

dz //地址(80个字符)

khyh //开户银行(80个字符)

zzssl //增值税税率(实际税率)

zzsse //增值税税额

bhsj //不含税价

dw //吨位(8个字符)

xcrs //限乘人数(12个字符)

spbm //商品编码(19个字符)

zxbm //自行编码(20个字符)

yhzcbs //优惠政策标识(1个字符)0:不使用,1:使用lslbs //税率标识(1个字符)空:非零税率,1:免税,2:不征收,3普通零税率

zzstsgl //增值税特殊管理(50个字符)

2)导出文件EXCEL格式时,具体格式见附件:机动车销售统一发票导出样例.xls。

税控发票开票软件(金税盘)V2.0简易操作手册

增值税发票系统V2.0(金税盘版)安装步骤及简易操作手册 一、下载安装 1、下载:登录网站https://www.sodocs.net/doc/cc7754328.html,,进入“增值税发票系统V2.0升级专区”,或者直接登陆“增值税发票系统V2.0升级专区”https://www.sodocs.net/doc/cc7754328.html,/WEB。点击“税控发票开票软件下载”,安装前请连接金税盘。 2、安装:双击“税控发票开票软件(金税盘版)V2.0.10.***”安装程序,单击【下一步】→【下一步】→【下一步】→【下一步】→【安装】→单击【完成】。 3、安装完成后,桌面出现快捷运行图标,鼠标双击该图标即可启动程序。 二、初次运行软件 1、安装完成后双击桌面快捷方式运行,第一次登录用户名默认“管理员”不可修改,默认密码123456,默认证书口令88888888; 2、输入完成点击【登录】后出现修改

证书口令界面,第一次登录必须修改证书口令,统一修改为12345678。 3、证书口令修改成功后,软件提示重新登录。再次输入管理员密码和修改后的证书口令,并在“记住密码”前打勾,可免除以后登录时输入密码步骤,输入完成后单击【登录】 4、系统初始化:登录后首先出现欢迎界面,单击【下一步】→修改“主管姓名”为“ZC”,并设置密码(FWJSSMX)再重复输入一次,单击【下一步】→依次输入营业地址、电话号码和银行账号,单击【下一步】→输入安全接入服务器地址(英文状态下输入):HTTPS://202.99.194.28:443 ,单击【下一步】→单击【确认】,初始化完成。 5、报税盘注册(无报税盘省略):“系统设置”→“报税盘注册”。 6、设定开票员:“系统维护”→“用户管理”,点击左上角新增用户图标,设置用户名称和密码,勾选开票员,确定保存。

增值税发票管理新系统开票软件常见问题(税控盘版)

增值税发票管理新系统开票软件常见问题(税控盘版) 软件登录类的问题 一、税控盘口令是多少? 默认是8个8。 二、登录软件时操作员下面的口令是多少? 初始化时未设置的情况下一般默认为空。 三、多次输入税控盘错误口令后提示pin锁定? 请您带税控盘去税局解锁,解锁成功后初始口令是8个8。 四、升级版网络配置的服务器地址是什么? 请您点击【系统设置】--【参数设置】--【网络配置】服务器认证模式:双向ssl认证,河南服务器地址是https://www.sodocs.net/doc/cc7754328.html, 端口443 抄报地址默认 /acceptFramework/UniAcceptService 发票填开类的问题 一、开具发票时提示:保存明细数据异常,商品名称、金额为空或数据无效? 选择商品名称后未输入金额无法保存,点击其他按钮时出现此提示,请您输入数量,单价后点击右上角对勾保存。

二、开具增值税发票清单时增加劳务名称40条左右时提示取商品行序号失败,请将新商品行添加至列表下方? 请您点击右上角【撤销】按钮,然后点击键盘上的【↓】增加商品。 三、开具增值税专用发票和增值税普通发票时如何进行含税价和不含税价转换? 请您点【发票管理】--【发票填开管理】选择发票种类,点击发票填开界面最上面一行菜单栏中的价格,可随意切换单价是否含税。 四、开票时提示:超过开票离线时长或金额? 1、存在未上传的发票,需要点击【发票管理】--【发票填开管理】--【未上传发票查询】--点击上传,上传完成即可开具 2、如不存在未上传的发票,查看【报税处理】--【状态查询】--选择发票类型看离线时长和金额是否为0。 3、如状态查询正常,请您核对开具的发票金额是否超出允许离线的金额。 五、已开发票查询中查询不到开具的发票信息? 遵循谁开发票谁查询,请您以当时开具此张发票的开票员名字登录软件查询,或以管理员身份查询即可。如管理员身份也查询不到,请点击【发票管理】--【发票修复管理】修复后在查询。 六、如何开具增值税专用红字发票信息表?

增值税发票使用规范

增值税发票使用规范 1.0目的 满足销售收入确认及时性原则,并符合国家税务征收管理法规;规 范税票使用标准,保证增值(普通)税票在符合国家相关法律法规 和公司管理制度范围内安全使用。 2.0范围 财务部 3.0 职责 4.0 定义: 5.0 作业流程:N/A 6.0 作业内容: 6.1 原则上要求当月销售(以“产品销售出仓单”的日期为准)应当 月开具增值(普通)税发票,确保符合即时全额纳税的税法要件。 对于无税票需求的销售,财务部应根据“产品销售出仓单”内容 于销售当月全额以普通税票开出;对于个别既需增值税票但又要 求部份下月开票的特殊客户,财务部可先以“发出商品”科目进 行会计处理,但最长不能超过一个会计月份,且必需满足以下条 件:①整份订货详情单的数量及金额、②或整份产品销售出仓单 的数量及金额。 6.2 增值税发票仅限于公司产品销售收入或对外提供各种劳务收入实现时使用。原则上不得对非直接采购方或直接委托劳务方以外的 第三方提供增值税发票,己启用的增值税发票的购货单位应与我 司自制票证“产品销售出仓单”的购货单位一致。 6.3 在特殊情况下应直接采购(委托劳务)方之要求确需向第三方提供 增值税发票的,需具备以下条件方可办理:

A.由直接采购(委托劳务)方以书面提出要求并加盖公章,产品或劳 务内容应与“产品销售出仓单”相符; B.由接收增值税发票方与我司签定合法的产品供需合同,提供有效 的(经年审的)营业执照付本、税务登记证(国、地税)、纳税人资格 证书、企业代码证复印件; C.发票金额应由发票接收单位的银行帐户于增值税票开具前汇入 我公司指定的银行帐户(即先收款后开票); D.业务员凭客户的书面要求提出申请,由总经理核准后交开票员; E.开票员审核前述条件完全具备后给予办理开票。 6.4 增值税发票开具后开票员应造册登记并与业务员办理发票移交签收手续,发票由业务员负责及时送达客户,送达方式由经营部制 订,如果采用挂号邮寄的应妥善保管挂号邮件存根联并及时跟踪 到位信息。 6.5 因各种原因造成退货的,原则上应要求客户办理符合税法规定的 手续:客户当地的主管税务部门出具“进货退出或索取折让证明 单”。确因客户无法提供以上证明的,应视具体情况按以下规定办 理: A.退回物资与我司开出的增值税发票所列示的内容完全一致(品 名、数量、单价、价税金额)的,该增值税发票应随货同时退还我 司,该项仅限增值税发票开具日的当月。 B.回物资仅为相对应增值税发票内容一部份的或不具备A项的时 间条件的,应由客户作为销售开具增值税发票给我司。 6.6 或因开票内容不符合客户要求而退回的增值税票,业务员应在接 收的第一时间内交到财务部,由财务部办理发票冲销或重开手续。 6.7 响货款回收速度的,由经营系统提出报管理部对开票员及直接主 管进行行政处罚。 6.8 务员积压发票造成客户不能及时抵扣或超过有效抵扣时限而遭客

增值税发票税控开票软件(税控盘版)

增值税发票税控开票软件(税控盘版) 在线变更说明

介绍及操作事例 企业可以将税局端审核通过的企业名称、纳税人识别号、主管税务机关代码的变更信息通过“在线变更”功能同步到企业端开票系统的税控设备中;同时,支持税务机关名称的变更信息通过开票软件企业离线信息下载同步到开票系统的税控设备中。如下图所示: 开票软件实现“在线变更“的前提条件: 1.开票软件版本必须为V2.0.22 180425及以上 2.税控盘底层必须为1101XXXXXX及以上可直接使用该功能。1004XXXXXX版本及以上可以使用税控设备在线升级,来升级税控盘底层至最新版本,以支持在线变更的功能使用。

可以通过开票软件的“税控盘状态查询“功能来核实税控盘底层版本。 1.主管税务机关代码变更 【第一步】网上申请或大厅申请变更审核通过后,企业登录开票软件,点击系统设置—税控设备设置—税控设备在线变更。点击“基本信息变更”模块软件会自动检测出主管税务机关代码的变更信息。 【第二步】核对变更前后的税务机关代码,点击“”按钮,系统开始执行在线变更。变更完成后,系统自动执行证书变更,系统提示在线变更成功,点击确认按钮将重新启动开票软件。

2.主管税务机关名称变更 主管税务机关名称变更后,同步机制为:通过企业离线信息下载方式同步至税控盘(机制同局端设置纳税人离线时长金额,用户登录自动同步一致)。企业登录开票软件,主管税务机关名称变更可通过企业离线信息下载进行更新,对税控盘底层版本无要求,实现税务机关名称离线下载变更,无需纳税人进行其它操作。

3:主管税务机关名称变更没有同步至税盘操作 1)可能由于金三变更后,未同步至对应税控后台系统没有形成数据推送造成。处理方式为:金三进行税费种或票种的空推送,触发对应税控系统的同步,由对应税控系统重新推送相关变动至客户端(即税控软件端) 2)用户携带税控盘至税局,货运系统—注册登记变更—税务登记信息变更。变更相关信息后写盘即可。防伪税控系统变更企业基本信息后写盘即可

企业增值税发票开具的规范要求

有关开具发票相关事宜 为了公司各位销售能更好的与客户沟通,现将开具发票相关注意事项整理如下: 一、发票分类: 1、增值税专用发票 2、普通发票 两者的区别: 对一般纳税人,增值税专用发票可以进行进项抵扣,而普通发票不能进行抵扣。 根据客户需要开票,一般情况下,客户如果是一般纳税人,会需要增值税专用发票,如果对方是小规模纳税人,开普票即可。 如查对方要求开专用发票,需要对方提供的信息有: 公司名称;纳税人识别号;地址、电话;开户行及账号 如果开普票只需提供公司名称即可。 二、按税率分: 1、17% 2、11% 3、6% 4、3% 一般销售货物开17个点的发票。(针对一般纳税人而且) 提供服务类业务(除汽车修理业务)开6个点的发票。(针对一般纳税人而且) 例如:我司销售软件、硬件等都开具17个点的发票。如果是提供维护、二次开发、短信充值等服务开具6个点的发票。(具体是开增值专用发票,还是普通发票,需根据客户要求定)备注:公司销售的软件一律按“集时通讯呼叫中心系统标准版V4.0"的内容来开票。(只有开这个内容,公司才能申请退税,各位在与客户签署合同请注意这点,与客户做好解释工作。 三、科技局委托技术开发合同: 1、在科技局备案通过的技术开发合同,可开免税发票,也就是税率为0点的普票,开票内容:技术开发费。(属于普票,对方不可进行进项抵扣。一般如果对方不是一般纳税人,不会有影响。大家可以尽量向客户推荐签技术开发合同,给予客户一定的优惠。) 2、流程:与客户签技术开发合同(一式三份)-----到科技局备案(大概1周时间)-----审核通过拿回单到税局备案(1天时间)---公司开出发票 四、有关渠道开票情况: 1、直接与渠道结算的,按结算金额开票。如果对方不需要发票的,可让对方打朱总私户。 2、如对客户签,按合同开票给客户的,与渠道结算时,差额部分税金需渠道承担。具体结算方法如下: 例如:客户开票6万,与渠道结算价4万。渠道承担税金:(6-4)*6%=0.12万(我司对公支付渠道18800元,另:对方按打款金额开票给我司)

增值税发票管理管理办法

增值税发票管理管理办法 增值税发票管理制度一章总则 一条增值税专用发票(以下简称专用发票)只限于增值税的一般纳税人领购使用,增值税的小规模纳税人和非增值税纳税人不得使用。二章增值税专用发票的领购管理二条专用发票领购簿的管理《增值税专用发票领购簿》(以下简称领购簿)是增值税一般纳税人用以申请领购专用发票的凭证,是记录纳税人领购、使用和注销专用发票情况的账簿。 .领购簿的格式和内容由国家税务总局制定。实行计算机管理专用发票发售工作的,其领购簿的格式由省级国税局确定。 .领购簿由省级国税局负责印制。 .领购簿的核发。对经国税局认定的增值税一般纳税人,按以下程序核发领购簿: ()县(市)级国税局负责审批纳税人填报的《领取增值税专用发票领购簿申请书》。 ()专用发票管理部门负责核发领购簿,税务局核发时应进行以下审核工作: ①审核纳税人《领取增值税专用发票领购簿申请书》。②审核盖有“增值税一般纳税人”确认专章的税务登记证(副本)。 ③审核经办人身份证明(居民身份证、护照、工作证);④审核纳税人单位财务专用章或发票专用章印模。上述证件经审核无误后,专用发票发售部门方可填发领购簿,并依法编写领购簿号码。() 纳税人需要变更领购专用

发票种类、数量限额和办税人员的,应提出书面申请,经国税局审批后,由专用发票管理部门变更领购簿中的相关内容。对需要变更财务专用章、发票专用章的纳税人,税务机关应收缴旧的领购簿,重新核发领购簿。 .纳税人发生解散、破产、撤销以及其他情形,依法终止的纳税义务的,税务机关应在注销税务登记前,缴销领购簿。纳税人违反专用发票使用规定被国税局处以停止使用专用发票的,专用发票管理部门应暂扣或缴销领购簿。 三条专用发票的购买一般由县( 市)级国税局专用发票管理部门购买,特殊情况经地(市) 级国税局批准可委托下属税务所发售。购买专用发票实行验旧供新制度。纳税人在领购专用发票时,应向国税局提交已开具专用发票的存根联,并申报专用发票领购、使用、结存情况和税款缴纳情况。国税局审核无误后方可发售新的专用发票。 .验旧。 () 检验纳税人是否按规定领购和使用专用发票。 () 检验纳税人开具专用发票的情况与纳税申报是否相符,有无异常情况。 () 根据验旧情况登记领购簿。 .供新。 () 审核办税人员出示的领购簿和身份证等证件,检查与《纳税人领购增值税专用发票台账》的有关内容是否相符。

税控发票开票软件简易安装、初次开票格式设置操作说明

增值税发票系统升级版操作说明 一、安装过程注意事项 1、安装前请插上金税盘、报税盘。 2、安装过程全部下一步,安装路径处可自己选择修改。 3、安装完成后,运行开票软件,进入初次登录界面,第一行密码为123456,第二行密码为88888888(8个8)。 4、正确输入后,进入修改证书口令界面,设置一个新的证书口令(必须是数字,建议设置为12345678),“一定要记住此口令”。 5、设置成功后,自动返回登录界面,用新设置的证书口令进行登录。 6、登录成功后,进入管理员设置界面,设置开票人和密码,密码务必记好,以后登录开票软件需输此处设置的密码。 7、完成后进入基本参数设置界面,设置营业地址、电话号码、银行账号(最好输入开户行及账号) 8、进入上传参数设置界面,安全接入服务器地址:https://218.70.65.77:444,测试成功后点击完成进入开票软件主界面。 9、点击左上角系统设置——报税盘注册,注册成功即可。 10、若您领购了发票,点击发票管理——发票读入,根据实际情况选择从金税盘或者报税盘读入发票。 11、读入发票成功后,可点击“发票填开”进行开票。 二、打印格式设置 1、先放入白纸在打印机上。 2、发票管理——发票填开(左侧选择需要开具的发票票种) 3、进入填开界面后,单击上方的“价格”按钮,把金额的录入方式切换为含税录入方式,然后完整录入票面信息。 4、录入完整并确定信息无误后,点击“打印”按钮,弹出打印选择界面,首先选择开票的打印机型号,边距调整先默认为0,然后点击打印。 5、打印出来后,把纸质发票蒙在上面比对,看需要如何调整。 6、若比对后格式需调整,发票管理——发票查询——找到已开具的那张发票——双击,点击打印,在打印机设置界面输入需调整边距(注:向上、向左调整需填负数) 7、一直打印在白纸上,比对,调整,最后调整好之后,即可打印在纸质发票上。 三、常见基本操作 1、修改基本信息(营业地址,电话号码,银行账号):系统设置——系统参数设置——基本信息,修改后确定。 2、IP端口号设置:系统设置——系统参数设置——上传设置——安全接入服务器地址:https://218.70.65.77:444 3、开票人维护(可修改名字、密码):系统维护——用户管理

增值税专用发票带清单的 清单要用什么纸打印呢

增值税专用发票带清单的,清单要用什么纸打印呢? 清单多数使用A4纸打印,如果公司有特殊需求可以采用其他多联打印纸 企胜防伪税控接口系统--专为企业财务解决手工录入开票的所有疑难问题!帮助您实现清单导入批量开票,自动拆分/合并订单,自动调整6分钱误差、智能自动匹配商品税收分类编码!企胜防伪税控接口系统可以将已开票的所有数据信息查询导出Excel表格!方便企业财务统计、分析使用! 发票清单快速导入,批量自动开票--效果展示: 航天开票系统: 航天Excel快速导入清单开票--效果视频: https://www.sodocs.net/doc/cc7754328.html,/Video/Show_47_276.html 百旺开票系统:

百旺(望)Excel清单导入开票--效果视频: https://www.sodocs.net/doc/cc7754328.html,/Video/Show_47_278.html ERP金税接口:当企业有使用到了ERP系统、单独进销存、单独财务系统或企业自主开发系统,企胜防伪税控接口都可以帮助您实现系统对接,这样可以直接将企业的业务系统数据传送到开票系统完成开票!开完发票之后还可以根据企业的需求将开票的结果信息返写到ERP系统中!具体ERP系统对接详情可咨询企胜线上客服或企胜400热线!

航天ERP系统对接快速导入清单开票--效果视频: https://www.sodocs.net/doc/cc7754328.html,/Video/Show_47_277.html 百旺ERP系统对接快速导入清单开票--效果视频: https://www.sodocs.net/doc/cc7754328.html,/Video/Show_47_279.html API集成接口:在很多企业使用ERP系统想更加方便实现快速开票的情况下,企胜防伪税控接口系统还提供API集成的方式,也就是将我们的企胜防伪税控接口系统集成到企业的ERP系统中,这样在开票的时候财务只需执行ERP系统和开票系统即可,我们的企胜防伪税控接口系统处于隐藏式的工作!具体API集成实施详情可咨询企胜线上客服或企胜400热线! 企胜防伪税控接口系统--安装说明: https://www.sodocs.net/doc/cc7754328.html,/Video/Show_47_280.html 下载地址:

开票要求规范通知

厦门XXX有限公司 传真/ FAX ---------------------------------------------------------------------------------------- 收件人/To:发件人/From: TEL / Fax:T e l: 抄送/Copy to: F a x:_________________ 题目/Subject:____增值税专用发票规范_ 日期/Date:2018. _____页/page: 1 □紧急■请审阅□请批准□请回复 增值税开票注意事项 增值税专用发票开具友情提示: 一、“购买方”栏填开要求 开具增值税专用发票的,需将购买方的四项信息(“名称”、“纳税人识别号”、“地址、电话”、“开户行及账号”)全部填写完整,并且严格按照我司附送的开票资料开具。 二、“货物或应税劳务、服务名称”栏填开要求 自2018年10月1日起,纳税人应使用升级使用新系统选择相应的税收编码开具增值税发票。纳税人可预先在新系统内对编码进行初始化设置,开出的专用发票必须带有税收编码的对应的中文税收分类名称。 三、“金额”和“价税合计”栏填开要求 纳税人开具增值税发票时“金额”栏应填写不含税金额。纳税人在开具增值税发票时,如不能准确换算不含税金额,可选择“含税金额”选项填入收取的含税收入,开票系统自动换算为不含税金额,“价税合计”栏为系统自动算出,不能人工修改,应等于含税收入。 四、其他栏次填开要求 “商品名称”“规格型号”、“数量”、“单价”栏按均实际业务填写,不可使用其他商品或项目代替,“单位”一栏但必须用中文描述,不可使用其他英文字母简写代替,项目较多附清单时此项目可不 “复核”、填。但所付清单必须从开票系统里开具,不可使用其他EXCEL等格式代替发票清单,“收款人”、 “开票人”栏都是必填项,不可放空白,“销售方(章)”栏应加盖发票专用章,且加盖发票印章时不可覆盖在“金额”,“税额”“价格合计”(小写金额)等字上。 以上各项请遵照执行,不符合要求的发票,恕不接收。 厦门XXX有限公司 财务部 尊敬的客户,以下信息以我司开票资料及银行信息,请按此信息开具: 单位名称: 纳税号码: 地址,电话: 开户行及帐号:

如何复制增值税专用发票中的清单

如何复制增值税专用发票中的清单 企胜防伪税控接口系统--专为企业财务解决手工录入开票的所有疑难问题!帮助您实现清单导入批量开票,自动拆分/合并订单,自动调整6分钱误差、智能自动匹配商品税收分类编码!企胜防伪税控接口系统可以将已开票的所有数据信息查询导出Excel表格!方便企业财务统计、分析使用! 发票清单快速导入,批量自动开票--效果展示: 航天开票系统: 航天Excel快速导入清单开票--效果视频: https://www.sodocs.net/doc/cc7754328.html,/Video/Show_47_276.html 百旺开票系统:

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增值税发票开票指南-2018最新版

增值税发票开具指南

目录 前言 第一章增值税发票种类 第一节增值税专用发票 第二节增值税普通发票 第三节机动车销售统一发票 第二章增值税发票开具基本规定 第一节纳税人开具发票基本规定 第二节税务机关代开发票基本规定 第三节发票违章处理 第三章增值税发票开具特殊规定 第一节建筑服务 第二节销售不动产 第三节金融服务 第四节生活服务业 第五节部分现代服务 第六节交通运输服务 第七节税务机关代开发票 第八节其他开具规定

增值税发票开具指南 发布日期: 2017-04-26 来源: 前言 为了进一步优化纳税服务,方便纳税人全面掌握发票政策、规范发票开具,国家税务总局对相关税收政策进行归纳整理,编写了《增值税发票开具指南》,供纳税人参考。本指南适用通过增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)开具的增值税发票,包括增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票和机动车销售统一发票。未尽事项按有关规定执行。 第一章增值税发票种类 第一节增值税专用发票 增值税专用发票由基本联次或者基本联次附加其他联次构成,分为三联版和六联版两种。基本联次为三联:第一联为记账联,是销售方记账凭证;第二联为抵扣联,是购买方扣税凭证;第三联为发票联,是购买方记账凭证。其他联次用途,由纳税人自行确定。纳税人办理产权过户手续需要使用发票的,可以使用增值税专用发票第六联。 第二节增值税普通发票 一、增值税普通发票(折叠票)

增值税普通发票(折叠票)由基本联次或者基本联次附加其他联次构成,分为两联版和五联版两种。基本联次为两联:第一联为记账联,是销售方记账凭证;第二联为发票联,是购买方记账凭证。其他联次用途,由纳税人自行确定。纳税人办理产权过户手续需要使用发票的,可以使用增值税普通发票第三联。 二、增值税普通发票(卷票) 增值税普通发票(卷票)分为两种规格:57mm×177.8mm、76mm×177.8mm,均为单联。 自2017年7月1日起,纳税人可按照《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则要求,书面向国税机关要求使用印有本单位名称的增值税普通发票(卷票),国税机关按规定确认印有该单位名称发票的种类和数量。纳税人通过新系统开具印有本单位名称的增值税普通发票(卷票)。印有本单位名称的增值税普通发票(卷票),由税务总局统一招标采购的增值税普通发票(卷票)中标厂商印制,其式样、规格、联次和防伪措施等与原有增值税普通发票(卷票)一致,并加印企业发票专用章。使用印有本单位名称的增值税普通发票(卷票)的企业,按照《国家税务总局财政部关于冠名发票印制费结算问题的通知》(税总发〔2013〕53号)规定,与发票印制企业直接结算印制费用。 三、增值税电子普通发票 增值税电子普通发票的开票方和受票方需要纸质发票的,可以自行打印增值税电子普通发票的版式文件,其法律效力、基本用途、基本使用规定等与税务机关监制的增值税普通发票相同。 第三节机动车销售统一发票

税控发票开票系统使用方法

陕西航天信息有限公司榆林分公司 税控发票开票系统(金税盘版2.0)操作指南 一、进入系统 1、双击桌面图标“开票软件” 2、进入税控发票开票软件登录页面,点击倒三角选择开票员身份登录,然后输入开票员密码、证书口令(证书口令输入次数共5次,5次输入错误需到税务局从新制证,请开票人员牢记您的开票员密码和证书口令),输入后点击登录 注意:安全接入服务器地址必须设置成:https://219.144.206.62:7002(如下图)

二、购买发票 企业初次购买发票需持金税盘或报税盘、发票领购本到税务机关购买发票。 企业第2次购买发票需持金税盘或报税盘、发票领购本、上卷发票汇总和明细表到税务机关购买发票。 三、发票读入 企业购买的电子发票需点击发票读入,读入开票系统才能正常使用。

四、填开发票 发票管理—发票填开—增值税普通发票填开或增值税专用发票填开进行填开。 五、抄税报税

注意:月初从1号开始必须进抄报、清卡(如上月没有开票也必须抄报、清卡),报税期为月初1—15号,遇节假日顺延。否则金税盘会自动锁死无法开具发票。具体流程如下: 一般纳税人抄报流程:电子申报→在联网的情况下登陆下开票系统自动上报汇总,然后自动清卡→网上扣款。 小规模企业抄报流程:月初在联网的情况下登陆下开票系统自动上报汇总,然后自动清卡。(小规模电子申报根据税务局规定进行申报) 查询是否报送成功,在开票软件的报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票里找锁死日期,变到下个月的十几号,就是报送成功了。如果是当月的十几号就是没报送成功。 “办税厅报税”一般情况下不要用。除非服务器长时间有问题的情况下才用办税厅报税。 首先点击—远程抄报(联网进行)

增值税专用发票填写最新要求示意图

专票填写最新要求示意图 2018-07-24 09:05:17来源:xiaochenshuiwu 1.企业经营地址和注册地址不一致,开具增值税专用发票时应按照税务登记证(统一社会信用代码证)上的地址开具。 2.增值税专用发票写的是“开户行及账号”,所以开具增值税专用发票时应填写企业基本开户行及账号。 3.销售方开具发票时,应如实开具与实际经营业务相符的发票,购买方取得发票时,不得要求变更品名和金额,也就是说卖啥开啥,不得变更,比如提供的是住宿费,开具“旅游服务”的发票。 4.严格按照《商品和服务税收分类与编码》开具发票,采用新系统开具的发票不能”办公用品”、“材料一批”、“礼品”出现这样的笼统开具行为,比如《商品和服务税收分类与编码》中有一个明细类别是“纸制文具及办公用品”,因此,发票摘要写“纸制文具及办公用品”是符合规范的,但是只写“办公用品”是不符合规范的。 5.发票上的单价数量,按相关税法规定发票信息需要依次据实填写,销售货物,需要将单价、数量、金额体现在发票上;如果属于服务劳务,确实没有单位数量的可以不体现。 6.由于开票时有限额,销售货物不能一次性全开,分开开具发票时,会出现数量是小数,比如“0. 4台”,只要分开开具的发票数量总额是与实际销售数量相符即可。

7.增值税专用发票开票人的填写,税务上没有要求,但建议最好如实填写开票人员姓名,特别是收到一些相对企业来说大额的增值税专用发票,开票人最好不要是“管理员”,顺便提醒一下取得一些新成立商贸企业(查当地工商局网站就知道是不是新成立的)开具的大额增值税专用发票,且开票人是“管理员”,要特别提高警惕。 8.增值税发票“开票人”和“复核”能否是同一个人,税务上没有要求,但是从内控管理的角度,“开票人”和“复核”应该不是同一个人,特别是收到一些相对企业来说大额的增值税专用发票,“开票人”和“复核”最好不要是同一个人。 9.成品油专用发票在发票的左上角有“成品油”三个字。 以上仅供参考,大家可以留言建议,如当地税务部门有不同管理要求,按照其要求执行!

增值税专用最新发票的管理办法

增值税专用发票管理制度 目录 第一章总则 第二章增值税专用发票的领购管理 第三章增值税专用发票的使用管理 第四章增值税专用发票填开管理 第五章增值税防伪税控系统的管理 第六章增值税防伪税控系统操作管理办法 第七章丢失防伪税控系统开具的增值税专用发票的管理 第八章附则 增值税专用发票管理制度 第一章总则 第一条增值税专用发票(以下简称专用发票)只限于增值税的一般纳税人领购使用,增值税的小规模纳税人和非增值税纳税人不得使用。 第二章增值税专用发票的领购管理 第二条专用发票领购簿的管理《增值税专用发票领购簿》(以下简称领购簿)是增值税一般纳税人用以申请领购专用发票的凭证,是记录纳税人领购、使用和注销专用发票情况的账簿。 1.领购簿的格式和内容由国家税务总局制定。实行计算机管理专用发票发售工作的,其领购簿的格式由省级国税局确定。 2.领购簿由省级国税局负责印制。

3.领购簿的核发。对经国税局认定的增值税一般纳税人,按以下程序核发领购簿: (1)县(市)级国税局负责审批纳税人填报的《领取增值税专用发票领购簿申请书》。 (2)专用发票管理部门负责核发领购簿,税务局核发时应进行以下审核工作: ①审核纳税人《领取增值税专用发票领购簿申请书》。 ②审核盖有“增值税一般纳税人”确认专章的税务登记证(副本)。 ③审核经办人身份证明(居民身份证、护照、工作证); ④审核纳税人单位财务专用章或发票专用章印模。上述证件经审核无误后,专用发票发售部门方可填发领购簿,并依法编写领购簿号码。 (3)纳税人需要变更领购专用发票种类、数量限额和办税人员的,应提出书面申请,经国税局审批后,由专用发票管理部门变更领购簿中的相关内容。对需要变更财务专用章、发票专用章的纳税人,税务机关应收缴旧的领购簿,重新核发领购簿。 4.纳税人发生解散、破产、撤销以及其他情形,依法终止的纳税义务的,税务机关应在注销税务登记前,缴销领购簿。纳税人违反专用发票使用规定被国税局处以停止使用专用发票的,专用发票管理部门应暂扣或缴销领购簿。 第三条专用发票的购买一般由县(市)级国税局专用发票管理部门购买,特殊情况经地(市)级国税局批准可委托下属税务所发售。购买专用发票实行验旧供新制度。纳税人在领购专用发票时,应向国税局提交已开具专用发票的存根联,并申报专用发票领购、使用、结存情况和税款缴纳情况。国税局审核无误后方可发售新的专用发票。 1.验旧。 (1)检验纳税人是否按规定领购和使用专用发票。 (2)检验纳税人开具专用发票的情况与纳税申报是否相符,有无异常情况。 (3)根据验旧情况登记领购簿。

增值税发票管理规定

增值税专用发票管理规定 为加强增值税发票管理的严肃性,规避增值税发票税务管理风险,现对增值税发票管理事项统一规定如下: 一、客户“一般纳税人资格”的确定 对需开具增值税票的客户,必须对其“一般纳税人资格”进行审核,需相应提供以下资料: 1、《国税税务登记证》复印件; 2、《工商营业执照》复印件; 3、《增值税一般纳税人资格证(或其他有效证明资料)》复印件; 4、《银行开户许可证》等证件的复印件; 5、对非直接往来的商超客户,确需要求“带票结款”的,经物流经理查实后,按公司相关 流程,要求商超客户提供《采买授权书》原件; 6、增值税开票资料即客户名称、税务登记号、地址、电话、开户行及账号等(注意审核与 所提供的有效证件必须一致)。 二、增值税发票开具原则 对具有一般纳税人资格的客户,必须按以下要求开具增值税票: 1、必须具有真实的交易; 2、开票金额按当月货款(冲抵配销政策后的金额)精确至元角分予以开具,若有预收账款 的,对预收款部分在未实现交易前不予提供增值税票,待实现交易后再行补开增值税票 3、货款的收取必须通过银行进行划转,原则上应在货款到达公司指定的银行账户后再行开 具,对以现金结算的货款部分不提供增值税票。 4、任何公司都不得向无直接往来业务关系单位开具增值税专用发票,即使通过银行转 帐方式也不能许可。 5、对外开具增值税发票,不得任意增加开票金额,必须做到订单、回款、开票一致。 6、任何对外开具的增值税专用发票必须通过银行结算方式方可开具,不得同意客户现 金结算换票请求。 7、其他日常保管、管理规定按公司有关管理规定执行。 8、各分公司应严格按照总公司统一轧帐日期(每月二十五日)划分收入开票时限,凡 当月二十五日至月末之间发生的销售收入,一律开具次月日期。 9、当月发货单月开票,凡客户请求开具前期交易未开增值税专用发票的,原则上不得 予以开具。

税控发票开票软件(金税盘)V2.0简易操作手册

税控发票开票软件(金税盘)V2.0 简易操作手册

目录 第一章系统安装与启动 ...... 错误!未定义书签。1第二章系统登录. (6) 第三章系统设置 (9) 3.1基本参数设置 (10) 3.2客户管理 (11) 第四章发票读入 (14) 第五章发票填开 (15) 5.1填开正数发票 (15) 5.2已开发票查询 (29) 第六章报税处理 (32) 6.1办税厅抄报 (32) 6.2远程抄报管理 (34)

准备工作 1、下载“税控发票开票软件(金税盘版)到计算机上。 2、将“金税盘”和“报税盘”插入到计算机USB 接口。 一、系统安装与启动 操作步骤: 【第一步】将金税盘通过USB 数据线连接到计算机的USB 接口,系统会自动找到新硬件,并自动完成金税盘驱动程序安装,无需手工安装。金税盘驱动安装完成后会在计算机的设备管理器中出现“AISINO JSP shuikong USB Device ”的标识,如图1-1所示。 图1-1设备管理器中金税盘设备 【第二步】双击安装文件夹中的kp-setup.exe 安装程序图标,如图1-2所示。系统运行安装向导,然后按照提示逐步完成安装。

图1-2安装程序 说明: ①在开票软件的安装过程中,系统会提示用户输入15、17或20位的纳税人识别号和开票 机号,如图1-3所示。若金税盘已连接,则系统自动从金税盘中读取企业税号和开票机号,无需用户手工输入。若税号或开票机号输入错误,则无法进入系统,只能重新安装开票系统。在系统注册中的企业税号和开票机号取自这里输入的信息,无法更改。 图1-3输入纳税人识别号和开票机号 ②点击“下一步”后的提示信息如图1-4所示,此时需按发行通知书上的地区编号正确输 入。若金税盘已连接,则系统自动从金税盘中读取地区编号,无需用户手工输入。

《增值税发票开具指南》

增值税发票开具指南 前言 为了进一步优化纳税服务,方便纳税人全面掌握发票政策、规范发票开具,国家税务总局对相关税收政策进行归纳整理,编写了《增值税发票开具指南》,供纳税人参考。本指南适用通过增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)开具的增值税发票,包括增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票和机动车销售统一发票。未尽事项按有关规定执行。 第一章增值税发票种类 第一节增值税专用发票 增值税专用发票由基本联次或者基本联次附加其他联次构成,分为三联版和六联版两种。基本联次为三联:第一联为记账联,是销售方记账凭证;第二联为抵扣联,是购买方扣税凭证;第三联为发票联,是购买方记账凭证。其他联次用途,由纳税人自行确定。纳税人办理产权过户手续需要使用发票的,可以使用增值税专用发票第六联。

第二节增值税普通发票 一、增值税普通发票(折叠票) 增值税普通发票(折叠票)由基本联次或者基本联次附加其他联次构成,分为两联版和五联版两种。基本联次为两联:第一联为记账联,是销售方记账凭证;第二联为发票联,是购买方记账凭证。其他联次用途,由纳税人自行确定。纳税人办理产权过 户手续需要使用发票的,可以使用增值税普通发票第三联。

二、增值税普通发票(卷票) 增值税普通发票(卷票)分为两种规格:57mm×177.8mm、 76mm×177.8mm,均为单联。

自2017年7月1日起,纳税人可按照《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则要求,书面向国税机关要求使用印有本单位名称的增值税普通发票(卷票),国税机关按规定确认印有该单位名称发票的种类和数量。纳税人通过新系统开具印有本单位名称的增值税普通发票(卷票)。印有本单位名称的增值税普通发票(卷票),由税务总局统一招标采购的增值税普通发票(卷票)中标厂商印制,其式样、规格、联次和防伪措施等与原有增值税普通发票(卷票)一致,并加印企业发票专用章。使用印有本单位名称的增值税普通发票(卷票)的企业,按照《国家税务总局财政部关于冠名发票印制费结算问题的通知》(税总发〔2013〕53号)规定,与发票印制企业直接结算印制费用。 三、增值税电子普通发票

用EXCEL制做增值税专用发票存根联明细表

2003年5月13日,国家税务总局重新修订了《增值税一般纳税人申报办法》,修订后《增值税一般纳税人申报办法》于2003年7月1日起实施,规定增值税一般纳税人必报资料有《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》及《增值税纳税申报表附列资料(表一)、(表二)、(表三)、(表四)》。其中附列资料(表四)是防伪税控增值税专用发票存根联明细,主要内容包括序号、发票代码、发票号码、开票日期、购货方纳税人识别号、金额、税额和作废标志等内容。对于开票量多的单位而言,逐项填报这些内容增加了企业办税员的工作量,笔者发现可通过防伪税控系统报税资料用Excel编制《增值税专用发票存根联明细表》,不但编制方法简单,而且数字准确。 一、防伪税控系统报税资料。每月发票报税成功后,打开报税资料软盘,可以发现有X+纳税人识别号后七位数+月份、J+纳税人识别号后七位数+月份为文件名的报税文件。以记事本方式打开X+纳税人识别号后七位数+所属月份的报税文件,将企业名称、地址、电话等内容删去后另存为文本文件。 二、将报税资料导入Excel工作表。打开Excel工作表,用鼠标左键选择“数据”、“导入外部数据”、“导入数据”,出现“选取数据源”对话框,选择刚才保存的报税资料文本文件打开,出现“文本导入向导”对话框,原始数据类型选择“固定宽度”,单击“下一步”,在数据预览相

关内容处建立分列线,单击“下一步”选择相关数据列的格式,例如“发票号码”列选择文本格式、“开票时间”列选择日期格式,“销货方税号”列选择不导入此列格式等,单击“完成”将导入数据放置在相关工作表内,单击“确定”完成数据导入。 三、编辑导入的数据。数据导入后还需要进一步编辑排版,使之完全符合附列资料(表四)内容要求。首先输入表头、表尾部分内容;其次对导入的数据进行编辑,输入序号编辑序号列,将购货方纳税人识别号列的格式设置为数值、小数位数为0位;最后对报表进行排版。对于一个熟练使用Excel的办税员,采用本办法编制《增值税专用发票存根联明细表》可以起到事半功倍的效果。笔者使用的防伪税控系统是4.1版本,其它版本也可采用类似的方法。

增值税发票收取管理制度规定

增值税发票收取管理规定 归属体系:鹏润投资(国美电器)有限公司经营管理手册――财务系统分册 文件编号:鹏润-财—货款结算004 撰写单位:鹏润投资(国美电器)财务中心 版本:第一版 生效日期:2004年4月1日 机密等级:□机密■一般 合计页数:8页正文页数:6页 附件个数:1个 制度正文目录: 1. 目的:为加强分部货款结算工作中收取增值税发票的管理与监控,特制定本规定。 2. 范围: 2.1适用范围:本规定适用国美电器各分部财务部、采销部门。 2.2发布范围:鹏润投资(国美电器)财务中心;采销中心;各分部。 3.名词解释: 无 4.职责: 各分部结算组负责审核管理增值税发票的收取及结算工作。 5.作业内容: 5.1增值税发票的审核要求 5.1.1发票信息要求 各分部结算组要将分部的税务登记信息详细的提供给供应商,并且在结算组的醒目位置用标牌标识分部的税务登记信息,列明增值税发票填开应注意的基本事项; 如果供应商开具的发票与分部结算组提供的税务登记信息不符,财务将对此类发票拒

收。已收到的发票检查其正确性,若有不符处及时将有错误信息的发票返还给供应商,如不按此执行,后果由收票人自负。 5.1.2发票的开具要求 5.1.2.1所收发票必须写明开票日期和国美电器分部详细、准确的税务登记信息。 5.1.2.2所收发票必须写明下列内容: 货物或应税劳务名称写明所购货物正确名称(如附清单注明附清单几份); 规格型号详细注明所购货物的规格及型号(如附清单此项可不填写但在清单上须注明); 正确填写所购货物的计量单位(如附清单此项可写批或不写但在清单上须注明); 数量栏写明所购货物的正确数量(如附清单此项可不写但在清单上须注明); 单价栏写明所购货物的正确单价,必须保留小数点后四位(如附清单此项可不写但在清单上须注明单价并保留小数点后四位)。 5.1.2.3金额处填写不含税金额(如没有清单此项等于所购货物数量与单价的乘积、也等于含税金额/(1+税率)),如果最高位前没有填满用¥号封住;税率处填写正确的税率;税额处填写金额为不含税金额乘以税率后的积数,此项也等于[含税金额/(1+税率)]*税率,如果最高位前没有填满用¥号封住; 5.1.2.4价税合计大写处用正确的大写数字将金额写在相应位置,小写处正确写明价税合计小写金额;金额与税额的合计数为价税合计金额数; 5.1.2.5单位名称、地址、电话、税务登记号、开户银行及账号处必须用开票单位增值税发票专用长条章盖讫,不得手写(指手写发票); 5.1.2.6发票上必须加盖开票单位财务专用章或发票专用章; 5.1.2.7发票如果是税务局代开的,发票上应同时有税务局代开发票专用章和供应商财务专用章或发票专用章; 5.1.2.8发票要求不得折叠、卷曲; 5.1.2.9 以上5.1.2.1-5.1.2.6条均要求清楚明晰,不得涂改,除备注栏外一律不得再添加内容,清单中只有金额一列的,合计数大小写必须与发票不含税金额一致,要求每页均填写当页合计数;如清单中有金额、税额各列的,各列合计数必须与发票上相应位置金额一致。清单填写及盖章要求与发票一致; 5.1.2.10清单如有涂改,请对方在涂改处加盖财务专用章或与开票人一致的人名章。 5.1.3对机打增值税发票的其他要求: 机打增值税发票分为带密码区机打发票和不带密码区机打发票两种; 带密码机打发票要求对方开具日期到付款日期时间不得超过90天,如在相应经办人员手中延误过期,财务将不予接收此票; 不带密码的机打发票暂时税务没有此类通知; 机打发票不得折叠、卷曲、不得粘贴附件、密码区不得有划痕。 5.1.4对不能认证、抵扣的增值税专用发票的退换要求:要求供应商同城3天内、异地7天内退换。 5.2增值税发票的管理规定: 5.2.1增值税票已收而款未付: 结算会计在收到供应商增值税票时,不能立即向供应商支付货款的,结算会计必须立即向供应商出具收到“增值税票”的收据; 收据由实际收到增值税票的结算会计开出,收据必须记载收据开具日、供应商名称、税票号码、税票金额、开票人签名确认、加盖公司发票专用章; “增值税票”收据作为供应商税票已交付的证明,实际结算时供应商代表必须交付“增值税票”收据后,才能办理往来款项的结算;

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