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国际结算进口信用证流程

国际结算进口信用证流程
国际结算进口信用证流程

国际结算信用证流程

在国际贸易中,一笔银行信用证结算要经过申请开立信用证、通知信用证、受益人交单、指定银行垫款、开证行偿付、开证申请人赎单等多环节业务流程,如下图所示:

在本系统中,涉及的银行有两个,分别为进口地银行、出口地银行,其中,进口地银行既是开证行也是偿付行,出口地银行既是通知行也是议付行;国际结算业务涉及的部门有8个,分别为:

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开立保证金账户

银行在接受开证申请时,须先为该客户开立信用证保证金账户。银行付款时,即从保证金帐户支付。在实务中,开证保证金比例会随着客户授信额度增加而逐渐降低甚至于不再需要开证保证金;在本系统中,对所有客户皆收取100%开证保证金。

操作步骤:

1、以学生账号登录后,点击“实验中心”,选择“进口信用证业务”。

2、点击“进入实验”,进入业务大厅。在下图所示区域(偏左位置),点击“国际结算柜台”。

3、点击“受理新业务”牌,表示开始受理业务,画面下方出现“客户需求”对话。

4、点击“接受”按钮,客户交来的单据及凭证将存放在“物品箱”中。由于开100%信用证保证金

账户需提交支款单等单据及凭证,职员可点击打开每张单据查看是否符合开保证金账户要

求。

5、单据符合要求,做开证保证金操作。点击桌上的电脑屏幕位置,出现以下交易菜单画面。

点击“计算机”,进入系统操作菜单,按“~”键,输入交易码“2501”,按“Enter”键。

6、进入“保证金开户”画面,按画面要求输入相应数据。

7、输入完毕,按键盘“+”键提交。至此,保证金开户已完成,系统打印开立保证金通知书。

8、按键盘上的ESC键,可退至上述交易菜单画面。

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缮制信用证

接受客户递交的开证申请相关单据,在国际结算柜台做完开证保证金后,即可到“信用证业务部”按“信用证开证申请书”缮制信用证。信用证缮制完成,银行需将副本递交客户备查。在实务中,多是将副本直接传真给客户。一旦客户确认信用证内容,银行即可按此内容发送SWIFT报文并打印信用证正本(盖通知章)交客户。

操作步骤:

1、在业务大厅,于下图所示区域(偏右下方位置),点击“国际结算部职员办公室”。

2、下图所示是除“国际结算柜台”之外的其他七个相关部门,请选择“信用证业务部”。

3、下图是信用证业务部的职员工作台,请点击桌上的电脑屏幕,打开“国际结算综合业务系统”。

4、点击中间蓝色区域,或“进入系统/EnterSystem”位置,以进入“世格银行国际结算综合业务

系统”。

5、在“信用证业务部”,点“开证”。从“物品箱”中打开“信用证开证申请书”,据此缮制进口信用

证。输入完成后,点画面下方的“保存”按钮,缮制信用证完成。(参考:缮制信用证样本)

输入说明:

:27:SEQUENCE OF TOTAL

总页数。本栏位说明本报文在跟单信用证报文序列中的序号和序列中的报文总数。

在“世格银行国际结算综合业务系统”中,由系统自动显示1/1,操作人员无需输入。

:40A:FROM OF DOCUMENTARY CREDIT

跟单信用证。本栏位说明跟单信用证的类型。

必须使用下列代码中的一个:

IRREVOCABLE 该跟单信用证是不可取消的

REVOCABLE 该跟单信用证是可取消的

IRREVOCABLE TRANSFERABLE 该跟单信用证是不可取消且可转让的

REVOCABLE TRANSFERABLE 该跟单信用证是可取消且可转让的

IRREVOCABLE STANDBY 该备用信用证是不可取消的

REVOCABLE STANDBY 该备用信用证是可取消的

IRREVOC TRANS STANDBY 该备用信用证是不可取消且可转让的

本实验中通过下拉选项选择适合的跟单信用证类型。

:20:DOCUMENTARY CREDIT NUMBER

跟单信用证号。本栏位说明发报行指定的跟单信用证号码。

在“世格银行国际结算综合业务系统”中,由系统显示一个信用证号,操作人员无需输入。

:31C:DATE OF ISSUE

签发日期。本栏位说明开证行(发报方)认定的跟单信用证的签发日期。

提示:由于开立信用证是在开证保证金完成后,故签发日期不能早于开立保证金通知书日期。建议以开立保证金通知书日期为开证日期。日期必须以YYMMDD格式表示。

:31C:DATE OF ISSUE

到期日及地点。本栏位说明跟单信用证最晚提示的日期及指定提示单据的地点。可查信用证开证申请书“Date and place of expiry”部分。注意日期必须以YYMMDD格式表示。

:51A:APPLICANT BANK

申请人银行。如果申请人银行不是开证行,本栏位说明申请客户的开户行。本实验中固定为“DESUN BANK”。

:50:APPLICANT

申请人。本栏位说明跟单信用证是代表谁签发的。可参考信用证开证申请书

“Applicant”项。

:59:BENEFICIARY

受益人。本栏位说明跟单信用证是签发给谁的。可参考信用证开证申请书“Beneficiary (Full name and address)”项。

:32B:CURRENCY CODE, AMOUNT

货币符号、金额。本栏位包含跟单信用证的货币符号和金额。

本实验中可以通过下拉选项选择适当的货币符号,同时填写信用证金额。可参考信用证开证申请书“Amount”项。

:41D:AVAILABLE WITH BY

生效行及方式。本栏位说明被授权支付、承兑、转让信用证或承诺信用证延期付款的银行,和信用证的生效方式。

代码必须包含下列代码之一:

BY ACCEPTANCE (承兑)

BY DEF PAYMENT (延期支付)

BY MIXED PYMT (混合支付)

BY NEGOTIATION (议付)

BY PAYMENT (支付)

本实验中没有规定生效行,可以通过下拉选项选择适当内容。可参考信用证开证申请书“Credit available with…By…”项。

:42C:DRAFTS AT

出票条件。本栏位说明跟单信用证出票限期。

填写内容举例:“AT SIGHT FOB 100 PCT OF INVOICE VALUE”。

:42A:DRAWEE

受票人。本栏位说明跟单信用证受票人。可参考信用证开证申请书“…drawn on”项。:43P:PARTIAL SHIPMENTS

分批装运。本栏位说明跟单信用证中是否允许分批装运。可以通过下拉选项选择适当内容。可参考信用证开证申请书“Parital shipments”项。

:43T:TRANSHIPMENT

转运。本栏位说明跟单信用证中是否允许转运。可以通过下拉选项选择适当内容。可参考信用证开证申请书“Transhipment”项。

:44A:ON BOARD/DISPATCH/TAKING IN CHARGE

装货/发运/承运地点。本栏位说明发运、承运或装货的地点。可参考信用证开证申请书“Loading on board/dispatch/taking in charge at/from”项。

:44B:FOR TRANSPORTATION TO

运至地。本栏位说明货物的最终运至地。可参考信用证开证申请书“For transportation to”项。

:44C:LATEST DATE OF SHIPMENT

装运最迟日期。本栏位说明装货、发运、承运的最迟日期。可参考信用证开证申请书“not later than”项。注意日期必须以YYMMDD格式表示。

:45A:DESCRIPTION OF GOODS AND/OR SERVICES

货物或服务描述。本栏位包含对货物和(或)服务的描述,如FOB、CIF等条款以及信用证币种和金额应在本栏位说明。可参考信用证开证申请书“Description of goods”项。

:46A:DOCUMENTS REQUIREO

所需单据。本栏位包含对所需单据的描述。可参考信用证开证申请书“Documents required”项。

使用规则:

在说明运输单据发出的最终日期时,应以相关单据在本栏位说明。

对每一个新条目的说明应新起一行,以符号“+”开头。

:47A:ADDITIONAL CONDITIONS

附加条件。本栏位包含跟单信用证附加条件的描述。参考信用证开证申请书“Other terms, if any”项。

使用规则:

若电子地址中含有“@”符号,应用“(AT)”替换之。若电子地址中含有“_”符号,应用“(UNDERSC或E)”替换之。

示例:

EUCP@https://www.sodocs.net/doc/ab3286343.html,应表示为:

EUCP(AT)https://www.sodocs.net/doc/ab3286343.html,

EUCP_RECS@https://www.sodocs.net/doc/ab3286343.html,应表示为:

EUCP(UNDERSC或E)RECS(AT)https://www.sodocs.net/doc/ab3286343.html,

对每一个新条目的说明应新起一行,以符号“+”开头。

:71B:CHARGES

费用。本栏位仅用来说明受益方承担的费用。可参考信用证开证申请书“Additional

Instructions”的第一条内容。

若本栏位缺省,则除让购及转让费用外的全部费用将由申请人承担。

:48:PERIOD FOR PRESENTATION

提示期限。本栏位说明装运日之后,必须提示单据以支付、承兑、转让的时间期限。

期限以天数表示。若本档位缺省,则表示可行提示期为21天。可参考信用证开证申

请书“Additional Instructions”的第二条内容。

:49:CONFIRMATION INSTRUCTIONS

保兑提示。

必须使用下列代码之一:

CONFIRM要求收报方保兑信用证

MAYADD收报方可保兑信用证

WITHOUT不要求收报方保兑信用证

本实验中可以通过下拉选项选择适当内容。

:57D:ADVISE BANK

偿付行。本栏位指定一个银行名称,该行在发报行授权下对跟单信用证发生的支取

请求予以偿付。该行可以是发报行或收报行的支行或任何其他行。在本系统中,偿

付行即开证行。可参考信用证开证申请书“Advising Bank”项。

6、在“信用证业务部”,点“备查”项。

7、点画面下方的“送交备查”按钮,表示已将此副本传真给客户。

8、画面提示“客户已确认,请按此内容开证”,表示可按此内容发送SWIFT信用证。

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发送信用证

银行发送信用证副本给客户备查确认后,即可到“电子事务部”按此内容发送SWIFT报文至通知行。

操作步骤:

1、在“世格银行国际结算综合业务系统”中,点“邮件消息”项。可看到部门收到一条新消息:“信

用证已传至电子事务部。”

注:若此时不在“世格银行国际结算综合业务系统”,请进入业务大厅,点右下方区域的“国际结算部职员办公室”,选择“电子事务部”场景,再点电脑进入“世格银行国际结算综合业务系统”。

2、点“电子事务部”下的“发出SWIFT报文”项。

3、选择报文格式,按“发送”按钮,SWIFT信用证即传送至通知行。在发出SWIFT信用证后,

银行将打印信用证一式两联,一份加盖信用证通知章作为正本交客户,另一份未加盖通知章的作为副本留存银行。(注:点画面右上角的关闭按钮“X”,可退出“世格银行国际结算综合业务系统”。)

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收取手续费

SWIFT信用证发出后,信用证业务部通知客户到国际结算柜台取信用证正本,并缴纳相关费用。操作步骤:

1、到业务大厅,在下图所示区域(偏左位置),点击“国际结算柜台”。进入后可看到系统提示:

“信用证业务部通知客户取信用证正本,并缴纳相关费用。”点画面上的箭头把这个提示关掉。

2、点击桌上的电脑屏幕位置,出现以下交易菜单画面。点击“计算机”,进入系统操作菜单,

按“~”键,输入交易码“6134”,按“Enter”键。

3、进入“结算业务收费”画面,按画面要求输入相应数据。

4、输入完毕,按键盘“+”键提交。

5、收取手续费后,即可将相关单据递交客户。点“物品箱”,可打开递交单据画面。

6、选择“信用证开证申请书(第2联)、信用证正本、业务收费凭证(第3联)”,点画面下方的“递

交客户”按钮。

注:业务收费凭条(第1联、第2联)将由系统自动转递会计部门。信用证开立流程已经完成,下面将模拟信用证承兑流程。

7、点“关闭”按钮退出上述画面,完成此项操作。

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审单

开证行在收到议付行(出口地银行)寄来的单据后,即进行审核单据。

操作步骤:

1、到业务大厅,于下图所示区域(偏右下方位置),点击“国际结算部职员办公室”。

2、下图所示是除“国际结算柜台”之外的其他七个相关部门,请选择“项下单据审核部”。

3、下图是项下单据审核部的职员工作台,请点击桌上的电脑屏幕,打开“国际结算综合业务系

统”。

4、点击中间蓝色区域,或“进入系统/EnterSystem”位置,以进入“世格银行国际结算综合业务

系统”。

5、进入系统后,点“邮件消息”,可看到部门收到一条新消息:“对方行已寄来信用证号为

LC340149的全套议付单据,要求承兑!”

6、在“项下单据审核部”,点“单据审核”。打开单据审查画面:

7、逐一打开单据进行审核,审核无误后,点“审查通过”。

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付款交单

审单通过,并经客户在“承付/拒付通知书”上签章表示同意付款后,方发付汇电文(MT202)给议付行(出口地银行)。付款完成,再通过“放单”将单据交给客户。实务中,银行一般会留存主要单据的复印件(如商业发票、海运提单、保险单)用以备查,世格银行也不例外,故将单据交给客户后,你会看到“物品箱”中还有这些主要单据列在其中。

操作步骤:

1、在“世格银行国际结算综合业务系统”中,点“邮件消息”项。可看到部门收到一条新消息:“已

通过项下单据审核,客户已同意付款。”

注:若此时不在“世格银行国际结算综合业务系统”,请进入业务大厅,点右下方区域的“国际结算部职员办公室”,选择“结算批汇部”,再点电脑进入“世格银行国际结算综合业务系统”。

2、在“结算批汇部”,点“付款”项,打开付款画面。选择报文类型,并输入“:32A:”项中各项数据,

点“付款”按钮,完成信用证付款。

输入说明:

报文格式:

选择MT202(单笔银行头寸调入发报行帐户)。

:20: OUR REF NO.

发报行的编号。本系统自动显示,不用输入。

:21: RELATED REFERENCE

该项目列明有关业务的编号。

如果这是一笔有关MT100报文的头寸电,该项目内将填入MT100报文项目“20”中

的内容。在其他情况下,应填入对收款行的银行有用的有关业务编号(MT300报文中

的共用参号、MT202/205或MT400报文项目“21”中的编号等)。

如果发报行不是原始业务发生行,并且发报行没有收到有关编号,该项目应填入代

码“NONREF”。

在本系统中,因发报行不是原始业务发生行,故自动显示为“NONREF”,不用填写。

:32A: VALUE DATE, CURRENCY CODE, AMOUNT

该项目列明调拨头寸的起息日、货币和金额。

提示:可打开“物品箱”中的“承付/拒付通知书”和“信用证副本”查看。注意起息日既不

能早于该通知书日期,也不能迟于信用证有效期。日期格式YYMMDD。

:52A: ORDERING INSTITUTION

指示行。该项目列明引起这笔贷记业务的银行。在本系统中,系统自动根据对方报

文显示该行代码,无需输入。

:57A: ACCOUNT WITH INSTITUTION

帐户行。该项目列明收报行以外的一家银行,由这家银行向收款行付款或贷记收款

行的帐户。本系统自动显示该行代码,无需输入。

:58D: BENEFICIARY INSTITUTION

收款行。该项目列明头寸调拨的最终收款行。本系统自动显示该行代码,无需输入。

:72: SENDER TO RECEIVER INFORMATION

附言。本系统自动显示“NONE”,无需再输入。

3、点“邮件消息”,可看到部门收到一条新消息:“已付款至对方行,请放单。”

4、在“信用证业务部”,点“放单”项,打开放单画面。

5、选择相应单据(商业发票、装箱/重量单、箱单附页、海运提单、原产地证明、重量/质量证

明、无木质包装声明、装船通知、进口许可证、贸易进口付汇核销单第2联),点“放单”按钮,即可将单据交给客户。

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国际收支申报

外汇银行定期要向外管局做“国际收支申报”。涉及进口业务付汇时,应将涉外支出相关资料及时申报外管局,并定期将“进口付汇核销单(第1联)”送交外管局,供外管局以后做核销用。

操作步骤:

1、在“世格银行国际结算综合业务系统”中,点“外事备案部”下的“申报收支”项。

注:若此时不在“世格银行国际结算综合业务系统”,请进入业务大厅,点右下方区域的“国际结算部职员办公室”,选择“外事备案部”场景,再点电脑进入“世格银行国际结算综合业务

系统”。

2、在上述国际收支申报系统画面,确认各项信息无误,点“申报收支”按钮,完成国际收支申

报操作。

完成提示“申报收支成功!实验已经完成!”

3、点“邮件消息”,系统提示:“实验已经完成!”

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外贸信用证跟单操作流程

跟单信用证操作流程 信用证的流程 跟单信用证操作的流程简述如下: 1.买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付。 2.买方通知当地银行(开证行)开立以卖方为受益人的信用证。 3.开证行请求另一银行通知或保兑信用证。 4.通知行通知卖方,信用证已开立。 5.卖方收到信用证,并确保其能履行信用证规定的条件后,即装运货物。 6.卖方将单据向指定银行提交。该银行可能是开证行,或是信用证内指定的付款、承兑或议付银行。 7.该银行按照信用证审核单据。如单据符合信用证规定,银行将按信用证规定进行支付、承兑或议付。 8.开证行以外的银行将单据寄送开证行。 9.开证行审核单据无误后,以事先约定的形式,对已按照信用证付款、承兑或议付的银行偿付。 10.开证行在买方付款后交单,然后买方凭单取货。 信用证的开立 1.开证的申请 进出口双方同意用跟单信用证支付后,进口商便有责任开证。第一件事是填写开证申请表,这张表为开证申请人与开证行建立了法律关系,因此,开证申请表是开证的最重要的文件。

2.开证的要求 信用证申请的要求在统一惯例中有明确规定,进口商必须确切地将其告之银行。 信用证开立的指示必须完整和明确。申请人必须时刻记住跟单信用证交易是一种单据交易,而不是货物交易。银行家不是商人,因此申请人不能希望银行工作人员能充分了解每一笔交易中的技术术语。即使他将销售合同中的所有条款都写入信用证中,如果受益人真的想欺骗,他也无法得到完全保护。这就需要银行与申请人共同努力,运用常识来避免开列对各方均显累赘的信用证。银行也应该劝阻在开立信用证时其内容套用过去已开立的信用证(套证)。 3.开证的安全性 银行接到开证申请人完整的指示后,必须立即按该指示开立信用证。另一方面,银行也有权要求申请人交出一定数额的资金或以其财产的其他形式作为银行执行其指示的保证。 按现行规定,中国地方、部门及企业所拥有的外汇通常必须存入中国的银行。如果某些单位需要跟单信用证进口货物或技术,中国的银行将冻结其帐户中相当于信用证金额的资金作为开证保证金。 如果申请人在开证行没有帐号,开证行在开立信用证之前很可能要求申请人在其银行存入一笔相当于全部信用证金额的资金。这种担保可以通过抵押或典押实现(例如股票),但银行也有可能通过用于交易的货物作为担保提供融资。开证行首先要对该笔货物的适销性进行调

信用证业务流程完整版

L/C 方式下的履约流程

从签订外销合同,到租船订舱、检验、产地证、保险、送货、报关、装船出口,直至押汇(或托收)、交单、结汇、核销、退税,是每笔进出口业务必经的过程。模拟进出口业务中最常用的结算方式(L/C、T/T、D/P或D/A)和贸易术语(FOB、CFR、CIF)。下面以CIF下的L/C 方式为例,分别列出Trade环境里,出口地银行、出口商、进口商、进口地银行的进出口合同履约过程,便于使用者理解和实践。 一、推销 进出口商要将产品打进国际市场,必须先开拓市场,寻找合适的交易对象。可以通过寄送业务推广函电(Sale Letter)或在计算机网络、国外杂志、报刊上刊登产品广告来推销自己,同时也可通过参加商展、实地到国外考察等途径来寻找交易对象,增进贸易机会。 二、询盘 又称为询价。进口商收到出口商的业务推广函电或看到广告后,根据自己的需要,对有意进一步洽商的出口商予以询盘(Inquiry),以期达成交易。 三、发盘 又称为报价。出口商按买主来函要求,先向供货的工厂询盘,然后计算出口报价回函给进口商。这期间可能需要函电多次往返接洽,最后得到关于价格条款的一致意见。

四、签订合同 国外买主与出口商经一番讨价还价后,就各项交易条件达成一致,正式签订外销合同(Contract或Agreement)。 在Trade中,外销合同可以由出口商起草,也可以由进口商起草,注意起草与确认合同时双方都需填写预算表。 五、领核销单 为保证企业严格按照正常贸易活动的外汇需要来使用外汇,杜绝各种形式的套汇、逃汇、骗汇等违法犯罪行为,我国规定企业对外付汇要通过国家审核,实行进口付汇核销制度。采用信用证结算方式时,进口商须在开证前到外汇指定银行领取《贸易进口付汇核销单(代申报单)》,凭以办理进口付汇手续;其他结算方式下则在付款前领此单。 六、申请开信用证 进口商填妥付汇核销单后,再开具《不可撤销信用证开证申请书》(Irrevocable Documentary Credit Application),向其有往来的外汇银行申请开立信用证。 七、开信用证 开证银行接受申请并根据申请书开立信用证(Letter of Credit;L/C),经返还进口商确认后,将信用证寄给出口地银行(在出口国称通知银行),请其代为转送给出口商。 八、通知信用证 出口地银行填妥《信用证通知书》(Notification of

出口货代操作流程

使您的产品顺利出口,我们将贸易出口货物的基本流程介绍给您,以使您对产品出口程序做到心中有数、万无一失。 出口货物流程主要包括:报价、订货、付款方式、备货、包装、通关手续、装船、运输保险、提单、结汇。 一、报价 在国际贸易中一般是由产品的询价、报价作为贸易的开始。其中,对于出口产品的报价主要包括:产品的质量等级、产品的规格型号、产品是否有特殊包装要求、所购产品量的多少、交货期的要求、产品的运输方式、产品的材质等内容。比较常用的报价有: FOB"船上交货"、CFR"成本加运费"、CIF"成本、保险费加运费"等形式。 二、订货(签约) 贸易双方就报价达成意向后,买方企业正式订货并就一些相关事项与卖方企业进行协商,双方协商认可后,需要签订《购货合同》。在签订《购货合同》过程中,主要对商品名称、规格型号、数量、价格、包装、产地、装运期、付款条件、结算方式、索赔、仲裁等内容进行商谈,并将商谈后达成的协议写入《购货合同》。这标志着出口业务的正式开始。通常情况下,签订购货合同一式两份由双方盖本公司公章生效,双方各保存一份。 三、付款方式 比较常用的国际付款方式有三种,即信用证付款方式、TT付款方式和直接付款方式。1、信用证付款方式 信用证分为光票信用证和跟单信用证两类。跟单信用证是指附有指定单据的信用证,不附任何单据的信用证称光票信用证。简单地说,信用证是保证出口商收回货款的保证文件。请注意,出口货物的装运期限应在信用证的有效期限内进行,信用证交单期限必须不迟于信用证的有效日期内提交。 国际贸易中以信用证为付款方式的居多,信用证的开证日期应当明确、清楚、完整。中国的几家国有商业银行,如中国银行、中国建设银行、中国农业银行、中国工商银行等,都能够对外开立信用证(这几家主要银行的开证手续费都是开证金额的1.5‰)。 2、TT付款方式 TT付款方式是以外汇现金方式结算,由您的客户将款项汇至贵公司指定的外汇银行账号内,可以要求货到后一定期限内汇款。 3、直接付款方式 是指买卖双方直接交货付款。 四、备货 备货在整个贸易流程中,起到举足轻重的重要地位,须按照合同逐一落实。备货的主要核对内容如下: 1、货物品质、规格,应按合同的要求核实。 2、货物数量:保证满足合同或信用证对数量的要求。 3、备货时间:应根据信用证规定,结合船期安排,以利于船货衔接。 五、包装 您可以根据货物的不同,来选择包装形式(如:纸箱、木箱、编织袋等)。不同的包装形式其包装要求也有所不同。 1、一般出口包装标准:根据贸易出口通用的标准进行包装。 2、特殊出口包装标准:根据客户的特殊要求进行出口货物包装。

以信用证业务为主的三种国际结算方式过程与比较

课程名称:国际结算课程论文得分: 课程论文题目以信用证业务为主的三种国际结算方式过程与比较 班级 学生姓名 学生学号 课程论文完成时间

目录 摘要 (3) 一、常用的国际结算方式 (3) (一)国际结算方式含义 (3) (二)常用的国际结算方式 (3) 1.汇款 (3) 2.托收 (4) 3.信用证 (4) 二、三种结算方式的比较分析 (4) (一)信用证的结算方式 (4) (二)托收结算方式 (5) (三)汇款结算方式 (5)

摘要:在进出口业务中主要使用三种国际结算方式:汇款、托收、信用证。由现在的国际贸易流通情况来看,每一种国际结算方式对贸易双方都有重要意义,其优缺点也各不相同。在三种结算方式中,只有汇款属于顺汇,托收和信用证均属于逆汇。汇款和托收均属于商业信用,风险较大,而信用证属于银行信用,可靠性比较高。在国际贸易中,基本均采用信用证作为结算方式,但开立信用证一般需要交纳保证金,且费用较高。因此,对各种结算方式进行比较,全面了解各种国际结算方式, 熟悉他们的优缺利弊, 选择合适的国际结算方式对于从事进出口贸易的企业、人员以及外汇结算银行来说均具有重要意义。 一、常用的国际结算方式 (一)国际结算方式含义 国际结算方式:国际间由于各种相互往来所形成的债权债务,必须按照一定的贸易条件,使用一定的货币,通过一定的形式来进行结算,这样就产生了国际结算方式。国际结算方式,也称国际支付方式,是一国债务人向另一国债权人偿还债务或一国债权人向另一国债务人收回债务的方式。汇款、托收、信用证是使用最广泛的结算方式。 (二)常用的国际结算方式 1.汇款 汇款, 是一种最简单的国际结算方式, 是指由付款人通过银行或其他途径, 将款项汇交收款人。采用这种方式进行国际结算时, 银行只提供账户划拨款项的服务而不涉及银行的信用。利用这种结算方式时, 当卖方交货后, 买方是否能按时汇出款项; 或者买方汇出款项后, 卖方能否按规定交付货物, 全凭买卖双方根据贸易合同互相提供信用, 故属于商业信用。汇付属于顺汇,即资金的流向与支付工具的传递方向是一致的。 在国际贸易中, 汇款方式有电汇(T / T ) , 信汇(M/ T ) 和票汇(D/ D) 。汇付方式主要用于进出口货物的货款及贸易从属费用的结算。

国际贸易流程及信用证开立流程

1)出口交易前的准备 ①国际商务信息的收集与整理;②对国际市场的调查研究;③落实出口货源; ④出口商品经营方案的制定;⑤建立业务关系; ⑥经贸洽谈人员的选派与洽谈内容的确定; ⑦出口商品的广告宣传; ⑧出口商品的商标注册与企业域名注册。 2)交易磋商: 包括询盘,发盘,还盘和接受四个过程。其中发盘和接受是达成交易、合同成立不可缺少的两个基本环节和必经的法律步骤。在交易磋商过程中,一方发盘经另一方接受以后,交易即可成立,买卖双方就构成了合同关系,接下来就是订立书面合同。 3)出口合同履行的一般程序 ①申请领取出口许可证(外经贸机构批准) ②申请原产地证书(贸促会批准) ③接受法定检验或委托鉴定,取得检验报告或鉴定证书(商检提供) ④催证、审证、改证 ⑤制作各类单据(如汇票、发票等) ⑥办理托运手续 ⑦投保⑧报关;交纳关税⑨装运;换取提单⑩缮制单据 缮制单据后提交至银行,接下来就是:审单复单→结汇→退税→合同归档 2、进口贸易流程 1)进口交易前的准备 ①对国内外市场的调查研究;包括商品价格变化趋势和供应商资信。 ②进口成本核算; ③进口货物许可证的申领; ④进口用汇;

⑤委托代理进口。 ⑥选择交易商品和对象 2)交易磋商 询价、洽谈 签订外贸合同 3)进口合同履行的一般程序 ①信用证的开立和修改 ②委托装运 ③装运前验货 ④索要商检证书 ⑤运输和保险 ⑥审单和付款 ⑦进口报关纳税 ⑧进口商品检验 ⑨提货离岸 出口货物流程 出口货物流程主要包括:报价、订货、付款方式、备货、包装、通关手续、装船、运输保险、提单、结汇。 一、报价 在国际贸易中一般是由产品的询价、报价作为贸易的开始。其中,对于出口产品的报价主要包括:产品的质量等级、产品的规格型号、产品是否有特殊包装要求、所购产品量的多少、交货期的要求、产品的运输方式、产品的材质等内容。 比较常用的报价有: FOB船上交货、CNF成本加运费、CIF成本、保险费加运费等形式。

外贸信用证结汇流程

外贸信用证结汇,L/C实际业务流程 (一)接到国外客户的订单 (二)做形式发票传国外客户,国外客户回签,然后国外客户开根据合同立信用证给我们. (三)做生产单传国内客户,国内客户回签, (四)向国外客户要回唛头、彩图、条形码,把唛头、彩图、条形码传给工厂,并且严格按照L/C执行. (五)要求工厂进行生产Mud Cleaner (六)在离船期大约有10天左右,向国外客户的货代要订舱单标准格式,按要求填好之后反传船公司订舱 (七)船公司传出正式的S/O(托单) (八)一般是自己的验货员去供应商厂里验货(如果客户在大陆有验货代表一般是要求供应商把货物拖回本公司,再让客户大陆验货代表进行验货)Drilling fluids processing system (九)把S/O传给拖车行(在S/O面前注明拖柜时间、地点、时间,联系电话等前往拖柜)(十)做出报关内容即“FAX MESSAGE”,向拖车行问清报关行地址,以方便外贸公司寄出全套单据(能够归类的尽量归类,目的是减少核销单) (十一)在“FAX MESSAGE”上注明报关行地址,再把“FAX MESSAGE”传给外贸公司(外贸公司会把报关资料传给报关行),同时给厂家下“装柜通知” (十二)装完柜之后,把柜号、封条号等资料填好,(需要熏蒸的货物,把熏蒸格式填好)再传给报关行,进行报关 (十三)做出FORM A gas mud separator. (十四)做装船通知传给客户 (十五)要回报关单,加上开具增值税专用发票申请表,交给财务会计 (十六)做提单补料传给船公司 (十七)出示正式FORMA. (十八)准备装船通知、产地证明(FORMA)、提单、发票、装箱单、(有时有消毒熏蒸证书),到银行交单. 以上单据严格按照信用证条款执行,否则出现单单不符,单证不符,不好交单.如果不符点很多,将影响收汇.

信用证完整操作流程

信用证操作流程 1.定义 银行(开证行)根据买房(申请人)的要求和指示向卖方(受益人)开立的、在一定期限内凭指定的单据符合信用证条款,即期或在一个可以确定的将来日期,兑付一定金额的书面承诺。 2.性质特点 (1)开证行付第一性的付款责任; (2)信用证是一项独立的文件,不依附于贸易合同,不受合同条款约束; (3)信用证业务的处理是以单据为准而不是以货物为准。 3.信用证当事人 开证行(Issuing Bank):开立信用证的银行,一般为进口商帐户银行。 受益人(Beneficiary): 享有信用证利益的对象,也就是出口商。 开证申请人(Applicant): 一般为进口商。 通知行(Advising Bank) : 根据开证行的委托将信用证通知受益人的银行。一般来说通知行也就是开证行或受益人帐户银行。 议付行(Negotiating Bank)这个有点复杂涉及到贴现。 寄单行(Remitting Bank): 将单据寄往开证行的银行。 付款行(Paying Bank):你懂的。 保兑行(Confirming Bank):双重银行信用。一般来说在开证行资信度不好的时候,要求一保兑行会保险。 偿付还(Reimbursing Bank): 根据开证行的指示或授权向指定银行执行偿付的银行,一般来说即为开证行的帐户银行。 4.操作流程 (1)签订贸易合同 贸易合同包括:名称条款,总则,商品条款,品质条款,数量条款,价格条款, 包装条款,保险条款,交货条款,产权和专利条款,付款条款,检验条款,培 训条款,保密条款,保证条款,索赔条款,违约/毁约条款,仲裁条款,不可抗 力条款,其他条款。 (2)申请开证(欧美国家一般5-10个工作日,国内快的话当天即可出证,一般5个工作日以内) 以信用证为支付方式的贸易合同签订后,进口方(买方)必须在合同规定的期

进口信用证结算注意事项及流程

采用信用证付款的结算方式时,买家是根据买卖合同填写开证申请书并向开证银行交纳信用证保证金(由银行,即开证行根据各企业的经营情况确定其信用度,再根据信用度来确定企业须缴纳保证金的比例,信用越好的企业缴的保证金比例越少)(一般等同于所要开的信用证金额)或提供其他保证后,请开证银行开具信用证。 信用证是开给卖方的,以卖方为受益人,信用证一经开出,就成为独立于买卖合同以外的一项约定。卖家在付运期之前把按照合约要求的货物付运出去,然后取得一套单证,其中包括最重要的已装船提单(B/L),而且其中的数量、日期及表面状况与买卖合约是一致的,即可前往信用证指定的银行(议付行)申请结汇。议付行按信用证条款审核单据无误后,即把货款垫付给受益人,然后通知开证人付款赎单(实际上是从原来交纳的保证金中扣除,多余的款再还给买家)。 当银行审单完毕后,信用证即进入结算阶段。统一惯例第10条指出:"所有信用证都必须清楚地表明该证是否适用即期付款、延期付款、承兑或议付。" 1. 即期付款 (1) 受益人将单据送交付款行。 (2) 银行审核单据与信用证条款,相符后付款给受益人。 (3) 该银行如不是开证行的话,以事先议定的方式将单据寄交开证行索赔。 2. 延期付款 (1) 受益人把单据送交承担延期付款的银行。 (2) 银行审核单据与信用证条款相符后,依据信用证所能确定的到期日付款。 (3) 该银行如不是开证行的话,以事先议定的方式将单据寄交开证行索赔。 3. 承兑汇票 (1) 受益人把单据和向银行出具的远期汇票送交办理该信用证的银行(承兑行)。 (2) 银行审核单据与信用证条件相符后,承兑汇票并退还给受益人。 4. 议付 (1) 受益人按信用证规定,将单据连同向信用证规定的付款人开出的即期或延期汇票送交议付银行。 (2) 议付银行审核单据与信用证规定相符后,可买入单据和汇票。 (3) 该议付银行如非开证行,则以事先议定的形式将单据和汇票交开证行索赔。 受托方B的处理

国际结算实验四答案—信用证1

国际结算上机实验素材四——信用证 一、开证申请书 2003年5月10日,CHINA IMP. & EXP. CORP. GUANGDONG向中国银行广东省分行提交下面这张开证申请书申请开证,开证行按所给问题审核开证申请书。 (1)申请人公司CHINA IMP. & EXP. CORP. GUANGDONG (2)受益人公司PHILIPS HONG KONG LIMITED (3)通知行是否已由申请人指定没有 (4)信用证到期地点和时间有效期:July 30, 2003 有效地点:受益人所在地,即香港 (5)受益人开立汇票的要求汇票付款人为开证行的代理行或进口商;期限 为即期;汇票金额为100%发票金额。(6)单据种类、份数、要求见表格下方的说明 (7)货物装运港、目的港、最迟装船期装运港:AMSTERDAM; 目的港:GUANGZHOU; 最迟装船期:July 15,2003 (8)能否分运,能否转运允许;允许 (9)银行费用由哪方支付受益人 (10)交单期运输单据签发日后15天内,并不得晚于信用 证的有效期。 (11)开证行处理信用证业务的依据是什 么 UCP600 (12)开证行除审查申请书外,还应处理哪些事宜还包括:1)审查申请人资信能力;2)向进口商售汇;3)向进口商授信 (13)开证行审单行为在什么情况下可免责开证行对任何关于单据的形式、完整性、准确性、真实性、虚假性或法律效力等不负责任。 (6)单据种类、分数、要求: ①商业发票一式4份;标明信用证号码和合同号码。 ②全套洁净航空提单;以开证行为收货人;注明“运费待收”,及列明信用证号码并通知开证申请人。 ③装箱单或重量单一式四份。 ④由制造商出具之品质证书一式四份。 ⑤由原产地国商会出具之原产地证一式三份。

进口原辅材料采购流程及信用证开具管理办法

进口原辅材料采购流程信用证管理办法 1、目的:鉴于进口原材料涉及部门较多,操作程序复杂,为明确各部门的职责、规范操作程序,确保进口材料采购业务工作顺畅进行,特制订本办法。 2、适用范围:原材料进口采购。 3、主要内容: 3.1相关部门工作职责: 3.1.1总经理室:由事业部主管副总经理负责日常采购合同的最终审批,特殊情况下由事业部总经理审批。 3.1.2采购开发部:负责与供应商沟通合作事宜,包括材料价格的洽谈、付款及质量等方面的条款。 3.1.3厂部:负责提交《费用计划申请单》,进口合同的签订;借支、报账手续的办理,并负责总体协调工作。 3.1.4外贸部: 3.1. 4.1负责进口合同除价格付款方式以外的事项的洽谈工作; 3.1. 4.2负责进口信用证、境外电汇等所需英文资料的填写及整理; 3.1. 4.3负责报关公司的联络及报关手续的办理;相关报关、保险、提单、信用证等资料的保管。 3.1. 4.4 负责货物到港的跟进及协调货物运抵工厂仓库。 3.1.5财务部: 3.1.5.1负责进口信用证的开证、电汇等银行所需资料的提供及银行的联络工作; 3.1.5.2根据报关单及采购提供的借支单,办理关税、增值税、报关手续费的付款工作。 3.1.5.3负责进口业务外汇支付的核销工作。 3.2合同签订 3.2.1厂部提出《费用计划申请单》后,由采购开发部与供应商谈定价格、质量及付款条款等方面内容; 3.2.2外贸部根据产品的特性、产地等要求与供方谈定除价格及付款条款外的条款并将中英文版合同报批,报批流程和终审人权限同国内材料采购。 3.2.3合同签定后一份交财务部进口核销管理员,财务进口核销员在合同签定后5个工作日内交税务局备案。 3.3信用证开具 3.3.1银行受理所需资料: 加盖公章的进口合同复印件一式两份、加盖财务专用章的中英文版《开立国际信用证开证申请书》一式一份、如需购汇则需提交加盖印签章的购汇申请书一份。 1

外贸出口操作全流程梳理

外贸出口操作全流程梳理 出口货物流程主要包括:报价、订货、付款方式、备货、包装、通关手续、装船、运输保险、提单、结汇。 01报价 在国际贸易的过程中,最先的步骤是产品的询价、报价。其中,对于出口产品的报价主要包括:产品的质量等级、产品的规格型号、产品是否有特殊包装要求、所购产品量的多少、交货期的要求、产品的运输方式、产品的材质等内容。比较常用的报价有:FOB船上交货、CNF成本加运费、CIF成本、保险费加运费等形式。 02订货 贸易双方就报价达成意向后,买方企业正式订货并就一些相关事项与卖方企业进行协商,双方协商认可后,需要签订《购货合同》。在签订《购货合同》过程中,主要对商品名称、规格型号、数量、价格、包装、产地、装运期、付款条件、结算方式、索赔、仲裁等内容进行商谈,并将商谈后达成的协议写入《购货合同》。这标志着出口业务的正式开始。通常情况下,签订购货合同一式两份由双方盖本公司公章生效,双方各保存一份。 03付款

方式比较常用的国际付款方式有三种,即信用证付款方式、TT付款方式和直接付款方式。 1.信用证付款方式 信用证分为光票信用证和跟单信用证两类。跟单信用证是指附有指定单据的信用证,不附任何单据的信用证称光票信用证。简单地说,信用证是保证出口商收回货款的保证文件。请注意,出口货物的装运期限应在信用证的有效期限内进行,信用证交单期限必须不迟于信用证的有效日期内提交。国际贸易中以信用证为付款方式的居多,信用证的开证日期应当明确、清楚、完整。 2.TT付款方式 TT付款方式是以外汇现金方式结算,由您的客户将款项汇至贵公司指定的外汇银行账号内,可以要求货到后一定期限内汇款。 3.直接付款方式 指买卖双方直接交货付款。 04备货 备货在整个贸易流程中,起到举足轻重的重要地位,须按照合同逐一落实。备货的主要核对内容如下: 1.货物品质、规格,应按合同的要求核实。 2.货物数量:保证满足合同或信用证对数量的要求。 3.备货时间:应根据信用证规定,结合船期安排,以利于船货衔接。

备用信用证操作流程2018

WORKING PROCEDURE 备用信用证操作流程 I. VIA SWIFT PRE-ADVICE MT799/ MT760 SBLC PROCEDURE FACE VALUE ( Max 30,000,000.00 Usd/ Euro). 三千万美元、欧元以下的备用信用证操作流程。 1.The provider will send the Issuing account coordinate to allow receiving bank check the interbank credit availability. 开证方提供开证银行坐标给接证方查询同业额度是否有。 2.Client Provide CIS including: Company Registration, Signatory Passport Copy, Latest Bank Statement copy, Full Bank Account Coordinates, Bank Approved Verbiage and Bank letter if available. 接证方提供资料包括:商业登记证,法人护照复印件,银行坐标,接证银行760版本(银行盖上章),有可能的话额度函。 3.Provider within 24 hours issue DOA Draft and complete, 开证方在24个银行小时内提供已经填好的合同包括开证方基本资料:商业登记证,法人护照,开证银行坐标。 4.Buyer in 24 hours complete DOA, sign, stamp and send to Provider, 接证方(买方)在24个银行小时内填好合同并且签字,盖章返回给开证方. 5.Provider in 48 hours Sign, stamp and send back the signed DOA for Buyer filling. 开证方在48小时内签字盖章再返回给接证方(买家)做备案6.Receiver will Deposit 1% of the first value in to lawyer firm escrow account. The lawyer firm will prepare and sign 3 parties escrow service agreement. 接证方,开证方,与指定律师事务所(可由接证方指定律所)签署三方托管账户协议。接证方和开证方同时打票面额1%至律师事务所的托管账户作为开证保证金。

国际结算实验教程四——信用证答案

实验素材四——信用证 一、开证申请书 2003年5月10日,CHINA IMP. & EXP. CORP. GUANGDONG向中国银行广东省分行提交下面这张开证申请书申请开证,开证行按所给问题审核开证申请书。 (1)申请人公司CHINA IMP. & EXP. CORP. GUANGDONG (2)受益人公司PHILIPS HONG KONG LIMITED (3)通知行是否已由申请人指定没有 (4)信用证到期地点和时间有效期:July 30, 2003 有效地点:受益人所在地,即香港 (5)受益人开立汇票的要求汇票付款人为开证行的代理行或进口商;期限 为即期;汇票金额为100%发票金额。(6)单据种类、份数、要求见表格下方的说明 (7)货物装运港、目的港、最迟装船期装运港:AMSTERDAM; 目的港:GUANGZHOU; 最迟装船期:July 15,2003 (8)能否分运,能否转运允许;允许 (9)银行费用由哪方支付受益人 (10)交单期运输单据签发日后15天内,并不得晚于信用 证的有效期。 (11)开证行处理信用证业务的依据是什 么 UCP600 (12)开证行除审查申请书外,还应处理哪些事宜还包括:1)审查申请人资信能力;2)向进口商售汇;3)向进口商授信 (13)开证行审单行为在什么情况下可免责开证行对任何关于单据的形式、完整性、准确性、真实性、虚假性或法律效力等不负责任。 (6)单据种类、分数、要求: ①商业发票一式4份;标明信用证号码和合同号码。 ②全套洁净航空提单;以开证行为收货人;注明“运费待收”,及列明信用证号码并通知开证申请人。 ③装箱单或重量单一式四份。 ④由制造商出具之品质证书一式四份。 ⑤由原产地国商会出具之原产地证一式三份。

外贸中的各种付款方式

电汇TT,贸易术语,英语名是:Telegraphic Transfer,电汇是汇款人将一定款项交存汇款银行,汇款银行通过电报或电传给目的地的分行或代理行(汇入行),指示汇入行向收款人支付一定金额的一种汇款方式。电汇是汇兑结算方式的一种,汇兑结算方式除了适用于单位之间的款项划拨外,也可用于单位对异地的个人支付有关款项,如退休工资、医药费、各种劳务费、稿酬等,还可适用个人对异地单位所支付的有关款项,如邮购商品、书刊,交大学学费等。 t/t 电汇分:前T/T 和后T/T. 前t/t 又分;预付款,收款后安排生产;和发货前t/t,收到款项后装运发货 后t/t又分:付款买单,传真提单给客户,客户付款后寄所有单证; 客户收到所有单证,在规定的时间内付款 更有后T/T 30天,60天,90天甚至120天的操作方式。一般是针对非常熟悉的客户,也即很多人说的欠帐的方式。这种风险是很大的。一般来说,后T/T指的更多的是后面这种。 (一)接到国外客户的订单 (二)做形式发票传国外客户,国外客户回签 (三)做生产单传国内客户,国内客户回签 (四)向国外客户要回唛头、彩图、条形码,把唛头、彩图、条形码传给国内客户 (五)紧追国内客户进行生产 (六)在离船期大约有10天左右,向国外客户的货代要订舱单标准格式,按要求填好之后反传船公司订舱 (七)船公司传出正式的S/O (八)一般是自己的验货员去供应商厂里验货(如果客户在大陆有验货代表一般是要求供应商把货物拖回本公司,再让客户大陆验货代表进行验货) (九)把S/O传给拖车行(在S/O面前注明拖柜时间、地点、时间,联系电话等前往拖柜)(十)做出报关内容即“FAX MESSAGE”,向拖车行问清报关行地址,以方便外贸公司寄出全套单据(能够归类的尽量归类,目的是减少核销单) (十一)在“FAX MESSAGE”上注明报关行地址,再把“FAX MESSAGE”传给外贸公司(外贸公司会把报关资料传给报关行),同时给厂家下“装柜通知” (十二)装完柜之后,把柜号、封条号等资料填好,(需要熏蒸的货物,把熏蒸格式填好)再传给报关行,进行报关 (十三)做出FORM A,把FORM A传给外贸公司 (十四)做装船通知传给客户 (十五)要回报关单,加上开具增值税专用发票申请表,交给财务(用9.18汇率来计算)(十六)做提单补料传给船公司 (十七)外贸公司反传正式FORMA (十八)准备装船通知、产地证明(FORMA)、提单、发票、装箱单、(有时有消毒熏蒸证书),一起传给国外客户,要求国外客户付款 (十九)把提单、DEBIT NOTE(水单)的复印件交给财务,财务付完DEBIT NOTE的费用以后,船公司放行原始提单,本人再把以上原始单据直接寄给国外客户,以便国外客户提货

信用证操作流程

信用证操作流程Prepared on 21 November 2021

信用证操作流程 跟单信用证操作的流程简述如下: 1.买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付。 2.买方通知当地银行(开证行)开立以卖方为受益人的信用证。 3.开证行请求另一银行通知或保兑信用证。 4.通知行通知卖方,信用证已开立。 5.卖方收到信用证,并确保其能履行信用证规定的条件后,即装运货物。 6.卖方将单据向指定银行提交。该银行可能是开证行,或是信用证内指定的付款、承兑或议付银行。 7.该银行按照信用证审核单据。如单据符合信用证规定,银行将按信用证规定进行支付、承兑或议付。 8.开证行以外的银行将单据寄送开证行。 9.开证行审核单据无误后,以事先约定的形式,对已按照信用证付款、承兑或议付的银行偿付。 10.开证行在买方付款后交单,然后买方凭单取货。 信用证的开立 1.开证的申请 进出口双方同意用跟单信用证支付后,进口商便有责任开证。第一件事是填写开证申请表,这张表为开证申请人与开证行建立了法律关系,因此,开证申请表是开证的最重要的文件。 2.开证的要求 信用证申请的要求在统一惯例中有明确规定,进口商必须确切地将其告之银行。信用证开立的指示必须完整和明确。申请人必须时刻记住跟单信用证交易是一种单据交易,而不是货物交易。银行家不是商人,因此申请人不能希望银行工作人员能充分了解每一笔交易中的技术术语。即使他将销售合同中的所有条款都写入信用证中,如果受益人真的想欺骗,他也无法得到完全保护。这就需要银行与申请人共同努力,运用常识来避免开列对各方均显累赘的信用证。银行也应该劝阻在开立信用证时其内容套用过去已开立的信用证(套证)。 3.开证的安全性 银行接到开证申请人完整的指示后,必须立即按该指示开立信用证。另一方面,银行也有权要求申请人交出一定数额的资金或以其财产的其他形式作为银行执行其指示的保证。按现行规定,中国地方、部门及企业所拥有的外汇通常必须存入中国的银行。如果某些单位需要跟单信用证进口货物或技术,中国的银行将冻结其帐户中相当于信用证金额的资金作为开证保证金。如果申请人在开证行没有帐号,开证行在开立信用证之前很可能要求申请人在其银行存入一笔相当于全部信用证金额的资金。这种担保可以通过抵押或典押实现(例如股票),但银行也有可能通过用于交易的货物作为担保提供融资。开证行首先要对该笔货物的适销性进行调查,如果货物易销,银行凭信用证给客户提供的融资额度比滞销商品要高得多。 4.申请人与开证行的义务和责任 申请人对开证行承担三项主要义务: (1)申请人必须偿付开证行为取得单据代表代向受益人支付的贷款。在他付款前,作为物权凭证的单据仍属于银行。 (2)如果单据与信用证条款相一致而申请人拒绝"赎单",则其作为担保的存款或帐户上已被冻结的资金将归银行所有。 (3)申请人有向开证行提供开证所需的全部费用的责任。 开证行对申请人所承担的责任: 首先,开证行一旦收到开证的详尽指示,有责任尽快开证。 其次,开证行一旦接受开证申请,就必须严格按照申请人的指示行事。 信用证的通知

国际结算-信用证(含答案)上课讲义

国际结算-信用证(含 答案)

任何情况下,银行审核单据总是以《UCP600》为依据。正确答案:B 试题解析: (1分) A、正确 B、错误 信用证项下单证不符,开证行可以拒付货款;托收项下单据不符,买方可以拒付货款。正确答案 :A (1分) A、正确 B、错误 错误:信用证业务中,单证相符以单单相符为前提。正确答案 :B (1分) A、正确 B、错误 在信用证支付方式的情况下,卖方凭以向客户收取货款的,不是实际货物,而是与来证要求完全相符的全套单据。正确答 案 :A (1分) A、正确 B、错误 错误:与跟单托收或协定贸易支付方式不同,信用证支付方式下,单据的作用非常重要。正确答案 :B (1分) A、正确 B、错误 错误:信用证项下单据应在信用证效期内和交单期内向银行提交。如果信用证对交单期未作规定,则交单期不得迟于运输单据日期后的15天,并且不得迟于信用证的有效期。正确答案:B 试题解析: (1分) A、正确 B、错误 联合国设计推荐使用的运输标志(唛头)代码由收货人简称、合同号、目的地和件号四个部分组成。正确答案 :A (1分) A、正确 B、错误 制单指按信用证、合同和其它有关要求,并根据货物与运输等实际情况缮制有关单据,是单证工作的基础。正确答案 :A (1分) A、正确 B、错误 错误:审单要做到内容准确、格式完整、单据齐全、份数不缺、单证一致和单单相符,还要保证各种单据的签发日期无逻辑、惯例和条款规定上的矛盾。正确答案 :A (1分) A、正确 B、错误 单证的不符点只要议付行同意并进行了议付,受益人就可不接受开证行追索货款。正确答案 :B (1分) A、正确 B、错误 在信用证业务中,各有关方面当事人处理的是:( ) 正确答案:A (3分 ) A、单据 B 、货物 C、服务 D 、其它行为 2.采用信用证支付方式,受益人向客户收取货款的凭据是:( ) 正确答案:C (3 分) A、已装运的实际货物 B、寄单银行要求开证银行付款的书面通知 C、与信用证条款完全相符的全套单据 D、与买卖合同内容一致的全套单据 错误:单证缮制必须做到正确、完整、及时、简明和整洁,其中,( ) 是单证工作的前提。正确答案:A (3分) A、正确 B、完整

开信用证步骤及样本

填制进口开证申请书的步骤为: 1、DATE(申请开证日期)。在申请书右上角填写实际申请日期。 2、TO(致)。银行印制的申请书上事先都会印就开证银行的名称、地址,银行的SWIFT CODE、TELEX NO等也可同时显示。 3、PLEASE ISSUE ON OUR BEHALF AND/OR FOR OUR ACCOUNT THE FOLLOWING IRREVOABLE LETTER OF CREDIT(请开列以下不可撤销信用证)。如果信用证是保兑或可转让的,应在此加注有关字样。开证方式多为电开(BY TELEX),也可以是信开、快递或简电开立。 4、L/C NUMBER(信用证号码)。此栏由银行填写。 5、APPLICANT(申请人)。填写申请人的全称及详细地址,有的要求注明联系电话、传真号码等。 6、BENEFICIARY(受益人)。填写受益人的全称及详细地址。 7、ADVISING BANK(通知行)。由开证行填写。 8、AMOUNT(信用证金额)。分别用数字和文字两种形式表示,并且表明币制。如果允许有一定比率的上下浮动,要在信用证中明确表示出来。 9、EXPIRY DATE AND PLACE(到期日期和地点),填写信用证的有效期及到期地点。 10、PARTIAL SHIPMENT(分批装运)、TRANSHIPMENT(转运)。根据合同的实际规定打“×”进行选择。 11、LOADING IN CHARGE、FOR TRANSPORT TO、LATEST DATE OF SHIPMENT(装运地/港、目的地/港的名称,最迟装运日期)。按实际填写,如允许有转运地/港,也应清楚标明。 12、CREDIT AVAILABLE WITH/BY(付款方式)。在所提供的即期、承兑、议付和延期付款四种信用证有效兑付方式中选择与合同要求一致的类型。 13、BENEFICIARY'S DRAFT(汇票要求)。金额应根据合同规定填写为:发票金额的一定百分比;发票金额的100%(全部货款都用信用证支付);如部分信用证,部分托收时按信用证下的金额比例填写。付款期限可根据实际填写即期或远期,如属后者必须填写具体的天数。信用证条件下的付款人通常是开证行,也可能是开证行指定的另外一家银行。

信用证交易流程

FOB 1、进口方和出口方签订“合同” 2、进口方向进口方银行(开证行、付款行)购买外汇,到外汇管理局申领并填写“进口付 汇核销单”,填写“开立信用证申请书” 3、进口方银行(开证行、付款行)开立“不可撤销即期信用证” 4、进口方银行(开证行、付款行)将信用证传递给出口方银行(通知行、议付行) 5、出口方银行(通知行、议付行)将信用证传递给出口方 6、出口方审查/修改信用证 7、进口方向承运人填写“订舱单”租船订舱 8、承运人给进口方“订舱确认书” 9、进口方给出口方发出“催装通知” 10、进口方向保险公司申请办理保险,填制“投保单”,取得“保单” 11、出口方按信用证要求备货、加工、包装、刷唛,制作“商业发票”、“装箱单” 12、出口方向出口国商检局申请报检,填写“报检单” 13、商检局出具“商检证书” 14、出口方到外汇管理局申领并填写“外汇核销单” 15、出口方向出口国海关申请出口报关:填制“出口报关单”、“退税单”、装箱单、 发票、合同、信用证副本 16、出口国海关检验放行,予以通关 17、承运人装船完毕,向出口方签发“提单” 18、出口方向进口方发“装船通知” 19、出口方填制“商业汇票”,持全套单证(信用证、商业汇票、提单、发票、商检证 书)向出口方银行办理议付。 20、出口方银行审核单证无误后付款给出口方 21、出口方于收款后一个月内去外汇管理局办理外汇核销手续。去国税局办理出口退 税。最后计算出口商品换汇成本、出口商品盈亏率、出口创汇率 22、出口方银行向进口方银行提交全套单证,要求付款 23、进口方银行审核单证无误后付款给出口方银行 24、进口方银行将单证转给进口方,进口方付款(外汇)赎单 25、进口方向进口国海关申请进口报关,填制“进口报关单”、装箱单、发票、合同 26、进口方向进口国商检局办理商检,取得“商检证书” 27、进口国海关查验进口报关单、装箱单、发票、合同、商检证书后征税、放行 28、进口方到承运人处凭出口方提供的发票、装箱单、提单提货:集装箱提货通常有两 种方式:整箱-堆场/拼箱-货运站 29、进口方于报关后一个月内去外汇管理局办理外汇核销手续 CFR 30、进口方和出口方签订“合同” 31、进口方向进口方银行(开证行、付款行)购买外汇,填写“进口付汇核销单”,签 署“开立信用证申请书” 32、进口方银行(开证行、付款行)开立“即期信用证”

跟单信用证操作流程

跟单信用证操作流 程

跟单信用证操作流程 信用证的流程 跟单信用证操作的流程简述如下: 1.买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付。 2.买方通知当地银行(开证行)开立以卖方为受益人的信用证。 3.开证行请求另一银行通知或保兑信用证。 4.通知行通知卖方,信用证已开立。 5.卖方收到信用证,并确保其能履行信用证规定的条件后,即装运货物。 6.卖方将单据向指定银行提交。该银行可能是开证行,或是信用证内指定的付款、承兑或议付银行。 7.该银行按照信用证审核单据。如单据符合信用证规定,银行将按信用证规定进行支付、承兑或议付。 8.开证行以外的银行将单据寄送开证行。 9.开证行审核单据无误后,以事先约定的形式,对已按照信用证付款、承兑或议付的银行偿付。 10.开证行在买方付款后交单,然后买方凭单取货。 信用证的开立 1.开证的申请

进出口双方同意用跟单信用证支付后,进口商便有责任开证。第一件事是填写开证申请表,这张表为开证申请人与开证行建立了法律关系,因此,开证申请表是开证的最重要的文件。 2.开证的要求 信用证申请的要求在统一惯例中有明确规定,进口商必须确切地将其告之银行。 信用证开立的指示必须完整和明确。申请人必须时刻记住跟单信用证交易是一种单据交易,而不是货物交易。银行家不是商人,因此申请人不能希望银行工作人员能充分了解每一笔交易中的技术术语。即使她将销售合同中的所有条款都写入信用证中,如果受益人真的想欺骗,她也无法得到完全保护。这就需要银行与申请人共同努力,运用常识来避免开列对各方均显累赘的信用证。银行也应该劝阻在开立信用证时其内容套用过去已开立的信用证(套证)。 3.开证的安全性 银行接到开证申请人完整的指示后,必须立即按该指示开立信用证。另一方面,银行也有权要求申请人交出一定数额的资金或以其财产的其它形式作为银行执行其指示的保证。 按现行规定,中国地方、部门及企业所拥有的外汇一般必须存入中国的银行。如果某些单位需要跟单信用证进口货物或技术,中国的银行将冻结其帐户中相当于信用证金额的资金作为开证保证金。

国际结算信用证案例分析-英文

宁波大学答题纸 (20 14 —20 15 学年第二学期) 课号:012A06R01 课程名称:国际结算改卷教师:贺翔 学号:126150121 姓名:卓婷婷得分: The Case of L/C 1. Case: A foreign importing company signed a contrast with Chinese exporting company to purchase 500 tons of chemical fertilizer. The contrast requested that the letter of credit should be issued by Jan 30st 1994, and the goods should be shipped before Feb 5th. In Jan 20th, the buyer sent a credit, and its expiry date is Feb 10th. Due to some difficulties of shipping in time for the seller, so it asked the buyer to put the shipping date off to Feb 17th and the valid time of credit lasts to Feb 20, finally the seller agreed. Neither of them confirmed opening bank. Eventually, after getting goods loaded, the seller applied opening bank for negotiation to pay. Unfortunately it was refused. 2. Solution and Personal thought: Although L/C is supposed to be written according to business contrast, it becomes legally independent after issuing. And opening bank only accepts clause restraint of initial credit but not business contrast. In this case, the buyer and the seller achieved an agreement of credit modification without confirming the bank or getting its permission. So the bank has the right to refuse the payment. As for the seller, to make things right, it can ask the buyer to confirm the bank to modify the extension of L/C. Or it can directly ask the buyer to perform the payment based on revised contrast. As we know, there exists a triangle relationship between applicant, beneficiary and opening bank. L/C. Three parties should be clear with their own rights and obligations, and be aware of what the role each is playing in international payment. It’s obvious that modification and extension of L/C can be risky. When making any of them, both the seller and the buyer should be cautious. Even their business contrast is revised, the independent L/C should also be modified.

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