关于税收分类编码不符用户使用智能编码更正的说明

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关于税收分类编码不符用户使用智能编码更正的说明

对于已经比对出税收分类编码不符的纳税人，各地市税局应逐户通知到纳税人，最关键是纳税人必须对不符的编码进行即时更正，以确保后续开具的规范性。

为了方便纳税人更正不符的编码，可以让纳税人借助航信公司提供的“智能编码助手”进行批量检测，检测不符的结果可以通过助手的更正功能快速更正。需要说明的是“智能编码助手”也不能确保100%推荐值都正确。更正时纳税人若对有疑义的推荐结果，可以与基层税局人员核实正确的编码。

以下是如何通过“智能编码助手”进行更正的简要说明，适用于使用金税盘的用户：

1、首先确认纳税人的开票软件机器是否安装了“智能编码助手”；

进入开票软件确认是否有“智能编码”的按钮，如下图：

2、若没有上述“智能编码”按钮，说明未安装助手，用户可以自行下载、安装“智能编码助手”；

下载方法：登录航信诺诺服务网：https://www.sodocs.net/doc/5310303379.html,/，进入“下载中心”，下载“智能编码助手极速开票集成包”，并手动安装。或登入福建省国税局网（https://www.sodocs.net/doc/5310303379.html,）——资料下载——商品和服务税收

分类编码操作目录进行下载。

3、安装好后，双击桌面的“极速开票”图标，再次进入开票软件即

可看到“智能编码”按钮

4、使用“智能编码”辅助检测已有的商品编码不规范情况，并通过助手快速更正。

（1）登录开票软件，点击“智能编码”，出现如下界面

（2）点击“编码检测”对软件中已有的商品编码税收分类进行批量检测，助手会将纳税人自行设定的税务分类编码，与“智能编码”的推荐编码进行比对，对于与推荐值不一致的将在“税务分类编码”前，显示红色感叹号“!”,如下图

对上图中“税收分类编码“前有“！”（红色感叹号）的商品编码，逐

条手动的点击“！”，会发现“！”图标会变为下图的“”（箭头样式）。此时会发现明细行中的“税收分类名称”及“税收分类编码”都发生变化，

变为系统推荐的值（下图红字部分）。

在上述明细行中的“匹配度”字段会显示该推荐值的匹配值。

※匹配度说明：

A、匹配度为100%：国家税务相关部门认可；

B、匹配度< 100%，系统根据商品名称大数据计算得出（>85% 即可

认为无误）；

C、当获取的编码匹配度较低的情况下，建议用户使用手工选择确认商

品编码。

（3）若推荐值较低，或者纳税人核实时认为“智能编码”的推荐值有误，可以按下述方法，手工选择税收分类编码。

i.点击税收分类编码可手工获取；如下图，点红框处的编码

ii.系统根据商品名称，自动搜索税收分类编码

iii.当获取不到时，搜索框右侧推荐出的相关的5个关键词，点击选择关键词，

iv.手动选择对应的税收分类编码

（4）保存编码

操作完成后，选中修改过后的编码，点击保存；关闭当前页面即可

注：智能编码的详细操作说明可参见视频课件，也可拨打服务热线95113-1进行咨询

登录诺诺服务网(https://www.sodocs.net/doc/5310303379.html,)的“培训学堂”，获得视频课件：

企业使用商品和服务税收分类编码操作

企业使用商品和服务税收分类编码操作指南 一、税收分类编码获取方式 商品和服务税收分类编码（以下简称税收分类编码）是国家税务总局统一编制和维护的，用于和商品编码进行关联，实现税务机关等有关方面的统计、核算和管理要求。企业个人不能自行进行编辑修改。 获取税收分类编码的途径有三种方式： 1、开票系统与税局端进行自动数据同步 企业在联网状态下登录开票软件时，系统会自动检测开票软件的税收分类编码信息是否与税务局端提供的分类编码一致，如果不一致，将自动下载新的税收分类编码，再次登录后就会使开票软件中的税收分类编码信息与税务局端信息保持一致。 2、税收分类编码更新 在开票过程中，若发现当前的税收分类编码信息表不是最新的，可以通过“商品和服务税收分类编码”界面的“更新”功能进行手工数据同步。 操作步骤： 【第一步】进入开票软件，点击“编码管理/商品和服务税收分类编码”菜单（见下图）。 【第二步】进入“商品和服务税收分类编码”界面，点击“更新”按钮（见下图）。

【第三步】系统将与税局端提供的税收分类编码进行数据同步，并将最新的税收分类编码表下载到本地（见下图）。 3、税收分类编码导入 当开票软件处于离线状态时，可以通过税局提供最新的“商品和服务税收分类编码表”文件，在开票软件中通过“导入”功能将税收分类编码导入到系统中。操作步骤： 【第一步】进入开票软件，点击“编码管理/商品和服务税收分类编码”菜单（见下图）。 【第二步】进入“商品和服务税收分类编码”界面（见下图）。

【第三步】点击界面右上角的“导入”按钮，弹出商品和服务税收分类编码文件选择窗口，通过“浏览”找到编码升级文件，点击“确定”按钮，导入升级编码文件（见下图）。 【第四步】系统显示编码导入过程，最后提示编码导入成功（见下图）。

excel表格怎么导入开票 如何智能匹配商品税收分类编码

excel表格怎么导入开票如何智能匹配商品税收分类编码 企胜防伪税控接口系统--专为企业财务解决手工录入开票的所有疑难问题！帮助您实现清单导入批量开票，自动拆分/合并订单，自动调整6分钱误差、智能自动匹配商品税收分类编码！企胜防伪税控接口系统可以将已开票的所有数据信息查询导出Excel表格！方便企业财务统计、分析使用! 发票清单快速导入，批量自动开票--效果展示: 航天开票系统： 航天Excel快速导入清单开票--效果视频： https://www.sodocs.net/doc/5310303379.html,/Video/Show_47_276.html 百旺开票系统：

百旺（望）Excel清单导入开票--效果视频： https://www.sodocs.net/doc/5310303379.html,/Video/Show_47_278.html ERP金税接口：当企业有使用到了ERP系统、单独进销存、单独财务系统或企业自主开发系统，企胜防伪税控接口都可以帮助您实现系统对接，这样可以直接将企业的业务系统数据传送到开票系统完成开票！开完发票之后还可以根据企业的需求将开票的结果信息返写到ERP系统中！具体ERP系统对接详情可咨询企胜线上客服或企胜400热线！

航天ERP系统对接快速导入清单开票--效果视频： https://www.sodocs.net/doc/5310303379.html,/Video/Show_47_277.html 百旺ERP系统对接快速导入清单开票--效果视频： https://www.sodocs.net/doc/5310303379.html,/Video/Show_47_279.html API集成接口：在很多企业使用ERP系统想更加方便实现快速开票的情况下，企胜防伪税控接口系统还提供API集成的方式，也就是将我们的企胜防伪税控接口系统集成到企业的ERP系统中，这样在开票的时候财务只需执行ERP系统和开票系统即可，我们的企胜防伪税控接口系统处于隐藏式的工作！具体API集成实施详情可咨询企胜线上客服或企胜400热线！ 企胜防伪税控接口系统--安装说明: https://www.sodocs.net/doc/5310303379.html,/Video/Show_47_280.html 下载地址:

税收分类编码

税收分类编码介绍 一、税收编码的背景 根据《国家税务总局关于开展商品和服务税收分类与编码试点工作的通知》(税总函〔2016〕56号)和《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有 关税收征收管理事项的公告要求》(国家税务总局公告2016年第23号)等文件要求,企业需要在2016年8月1日前完成开票软件升级,并按照相应编码开具增值税发票,包括增值税专用发票、增值税普通发票、货物运输业增值税专用发票和机动车销售统一发票。税收分类编码包括商品和服务的税收分类和编码两个组成部分。商品和服务税收分类,包括货物、劳务、服务、无形资产等四大类、4021类商品和服务名称;编码采用19位加自定义编码19+2*n位。税收分类编码的商品大类由税务总局维护(企业、个人不能自行编辑修改),商品小类可在税收分类编码商品的最底层商品下,由纳税人自行维护。简单地说就是要在开票系统中增加一个品名的编码功能。从系统中开具的每一张发票所载的每一个商品或者服务就对应一项编码。 二、税收编码的原因 一是为了识别 就是同一货物,名称各地都有所不同。比如说,电脑、计算机、笔记本,但是现在,通过税收编码试点,这个品名在开票软件中的记录将统一为“0 电子计算机整机。原来发票名称五花八门,发票的品名都是企业自行设定,非常容易出现名 实不符的情况,税务部门也没法识别和筛选。现在给企业统一设置一个标准, 只要是这一类的,都用同一个编码,相当于盖个全国通用的标记。税务部门只要识别一下编码,就知道是什么商品,不管买方卖方对这个东西叫法千差万别,都可以确定其实质。 二是方便统计分析

识别是第一步,但绝对是很重要的一步,能识别就能统计、能分析、能筛选、能比对….,税务部门通过税收编码就能完成众多维度的统计分析工作,为税务检查等工作提供原始资料。对企业来说,只要在增值税发票开具时合法合规,就不需要担心税务风险。 三、税收编码操作难点 1、在实际操作填开发票时,“货物或应税劳务名称”必须从商品和服务税收分类编码库中选取,否则该商品不能开票。原有商品编码如果未赋码则不能使用。 2、使用税收编码升级版软件进行开票前,财务人员需要经历以下繁琐的过程。 3、通过开票软件手动更新下载税收分类编码或手动导入xml 格式的编码文。 4、手工设置已有商品信息的税收分类编。 5、通过搜索,对原有编码进行赋。 6、在完成系列的税收编码设置工作之后,才能继续开票,否则在开票调用商品时系统提示商品不可选,无法完成开票操作。按照要求,企业在开票前必须将本企业涉及的所有商品和服务明细一 一映射对应到税局编码表中。但是,目前试行的商品税收编码列表,共有4183条。此映射对应工作不仅枯燥耗时,而且不能及时处理新增商品或服务类型,造成企业不能及时开票,甚至出现开票异常等现象。 四、税收编码自动匹配应对方案

税 收 分 类 编 码 教 程

税收分类编码教程 一、商品编码对应税收分类编码设置 （一）、确定自己所开具发票的商品是属于哪一个大类 1.1若单位是销售某种商品或货物，请在第一大类中选择（货物）。 1.2若单位是提供劳务服务（加工、修理、修配等非营改增企业）的请在第二大类中选择（劳务）。 1.3若单位是提供销售服务类型（营改增企业）的服务请在第三大类中选择（销售服务）。 1.4若单位是提供无形资产相关（专利、商标等）的服务，请在第四大类中选择（无形资产）。 1.5若单位是不动产销售的企业，请在第五大类中选择（不动产）。 1.6若单位有发生如下三种的未发生销售行为的不征税项目请选择第六大类。图：六大类分类情况 二、选择好大类以后，在所属大类中选择小的类别 2.1货物类 2.2劳务类 2.3销售服务类

2.4无形资产类 2.5不动产类 2.6未发生销售行为的不征税项目 三、增加具体的商品编码，举例说明 3.1货物类 3.1.1 汽车底盘 第一步：在商品编码界面点击“增加”；

第二步：在设置界面“商品名称”处输入商品完整名称； 第三步：点击“税收分类编码”后的按钮，进入税收分类编码选择界面，在“检索”处输入“汽车底盘”等关键字便可找到所对应的或类似的税收分类编码，查看编码后的“说明”，双击选中说明描述与商品最接近的编码。 第四步：回到商品编码设置界面，确认“商品税率”、“单价”、“含税价标志”、“优惠政策”等信息后，点击“保存”，该商品编码便设置成功。

3.1.2 螺纹钢 第一步：在商品编码界面点击“增加”； 第二步：在设置界面“商品名称”处输入商品完整名称，例如：螺纹钢； 第三步：点击“税收分类编码”后的按钮，进入税收分类编码选择界面，在“检索”处输入“钢筋”等关键字便可找到所对应的或类似的税收分类编码，查看编码后的“说明”，双击选中说明描述与商品最接近的编码。 第四步：回到商品编码设置界面，确认“商品税率”、“单价”、“含税价标志”、“优惠政策”等信息后，点击“保存”，该商品编码便设置成功。

如何知道自己选的税收分类编码是否正确

如何知道自己选的税收分类编码是否正确 税收分类编码是什么？ 商品和服务税收分类与编码是指在增值税发票升级版中，纳税人开具发票时票面上的商品应与税务总局核定的税收编码进行关联，按分类编码上注明的税率和征收率开具发票。也能使税务机关统计、筛选、分析、比对数据等，最终目标是加强征收管理。 手工开票如何先添加商品名称和税收分类编码? 传统手工录入开票,在开票之前需要先在开票系统手工添加商品名称和设置对应的商品税收分类编码。这样针对企业品种多，产品名称比较多的企业在开票的上面无疑增加了很大的负担！如果是使用企胜防伪税控接口系统来导入清单开票就可以免去手工添加商品税收分类编码的麻烦工作！ 具体操作详情可以查看企胜防伪税控接口的操作手册！ 网址：https://www.sodocs.net/doc/5310303379.html, 以下介绍下手工如何添加商品名称和设置商品税收分类编码！ 第一步：将航天的金税盘插入到电脑的USB接口上,这样才可以正常启动航天的开票系统!

第二步：点击开票系统的"系统参数",然后选择点击"商品编码"

第三步：进入到商品编码设置界面选择右上方"增加"可以看箭头所指

第四步：在商品编码添加这里可以填写商品名称/规格/税率/单位/税目等等!重点在于"税收分类编码",点击旁边那个图标可以弹出编码库供我们选择!

第五步：航天的税收分类编码编码库,这里包含了所以行业的分类信息,根据自身的产品找到属于我们产品的分类然后双击

第六步：双击选定的分类之后添加页面的税收分类编码会有一个对应的编码数字,这个就是产品所属的分类编码! 第七步：点击添加框左上角的"保存"提示添加成功,然后点击"确认"

商品和税收分类编码简要操作手册

商品和税收分类编码简要操作手册 1 2020年4月19日

一、获取商品和服务税收分类编码 营改增新版开票软件在编码管理菜单中增加了商品和服务税收分类编码，如图所示。 编码管理 商品和服务税收分类编码（以下简称税收分类编码）是国家税务总局统一编制和维护的，企业个人不能自行编辑修改。获取商品和服务税收编码的途径主要有三种方式： 1.1 开票系统税收分类编码与税局端数据同步 用户在联网状态下登录开票软件时，系统会自动检测开票软件的税收分类编码信息是否与税务局端 提供的分类编码一致，如果不一致，将自动进行更 2020年4月19日

新下载，使开票软件中的税收分类编码信息与税务局端信息保持一致，如图1-1所示。 图1-1 税收分类编码同步 1.2 税收分类编码手工更新 在开票过程中，若发现当前的税收分类编码不是最新的，能够经过更新功能获取最新的编码。 操作步骤： 【第一步】进入开票软件后，点击“编码管理/商品和服务税收分类编码”菜单，显示系统当前的税收分类编码信息，如图1-2所示。 1 2020年4月19日

图1-2 商品和服务税收分类编码 【第二步】在“商品和服务税收分类编码”界面（如图1-2所示）点击“更新”按钮，系统将与税务局端提供的税收分类编码进行数据同步，并将最新的税收分类编码表下载到本地。 1.3 税务端下载税收分类编码，手工导入 如果安装开票软件的电脑无联网条件，能够将税 务局提供的最新“商品和服务税收分类编码表”文 2 2020年4月19日

件，经过“导入”功能导入系统中。 操作步骤： 【第一步】在“商品和服务税收分类编码管理”界面，点击“导入”按钮，系统显示“编码导入”界面，如图1-3所示。 图1-3 编码导入 【第二步】点击“浏览”按钮，选择“商品和服务税收分类编码表”文件，选择完成后，点击“确定”按钮，将税收分类编码导入到系统中。成功后弹出“税收分类编码导入成功！”对话框。【第三步】点击“”按钮，系统显示更新后的 税收分类编码信息。 3 2020年4月19日

商品和服务税收分类编码快速使用手册(金税盘版)

商品和服务税收分类编码快速使用手册 （金税盘） 一、商品和服务税收分类编码 1.开票软件自动升级 联网状态下旧版开票软件会自动升级.升级后最新的软件版本如下图红框部分：V2.1.20.160425.01 2.获取商品和服务税收分类编码的途径 1)开票系统与税务机关服务器进行自动数据同步 最新版税收分类编码共4140条，用户在联网状态下登录开票软件时，系统会自动进行更新下载，使开票软件中的税收分类编码信息与税务机关服务器信息保持一致。 2)手动更新

在开票过程中，若发现当前的税收分类编码数量不是4140条，也可以通过【系统设置】—【商品编码】菜单中“商品和服务税收分类编码”界面的“更新”功能进行手工数据同步。 3.税收分类编码设置方法 【第一步】进入开票软件，点击“系统设置-商品编码”菜单项，即弹出“商品编码设置”窗口 【第二步】点击工具条中的“”按钮，打开商品编码添加窗口，录入商品名称、规格型号、计量单位等，带*号项目为必填项，其中税收分类编码项需要点击“”按钮进行检索选择。 例如要开具餐费可在检索栏输入“餐饮”进行检索，或点击左侧选择

销售服务-生活服务-餐饮住宿服务中选择餐饮服务；如果使用检索功能查找不到对应的分类编码可换近义词进行检索（如检索“牛奶”未检索到可输入“液体乳”进行检索）。 双击选择正确的税收分类编码，税收优惠的企业在享受优惠政策的位置选择“是”并选择对应的优惠政策类型。核对税率无误后，点击保存按钮，录入完成。

税率是按照一般计税方法来的，如果是小规模企业，或者是采取简易征收的企业，一定要手动改成适用征收率3%或者5%。 二、发票填开 【第一步】以增值税专用发票填开为例，点击发票管理—发票填开—增值税普通发票填开。在弹出的发票代码号码确认界面点击确认，进入发票填开界面填写购方信息，在填写商品信息时可点击“货物和应税劳务、服务名称”处的“”按钮。 【第二步】在商品编码选择界面，双击要选择的商品，弹出商品编码编辑界面

【优质】税收分类编码及税率表

营改增后有关税收分类编码的常见问题处理 问题一：税收分类编码库不全怎么办？比如说没有5％和1.5％的。 答：最新版开票软件160425版本，正常情况下第一次进入系统会自动更新税收分类编码，出现提示窗口，后台更新过程需几分钟。若进入系统时未提示更新，可尝试重启开票软件或手工更新。手工更新步骤：“系统设置”——“编码管理”——“商品和服务税收分类编码”，然后点击上方的“更新”按钮；更新完成后查看窗口的右下角，显示4140条。如图所示。 问题二：如何选择税收分类编码？ 答：在选择税收分类编码时，一般有两种方法：其一，通过检索关键字，找到对应的分类编码信息；其二，利用窗口左侧的分类结构，点击后逐级展开，快 速定位查找对象所属的分类或者近似的分类。

问题三：生活服务业的小规模纳税人，如何设置税率为3%的编码？ 答：生活服务业对应的税率是6％，而根据企业性质有所区分，一般纳税人对应6%税率，小规模则需设为3%的税率。 操作方法：打开商品编码---点“添加”---选择正确的税收分类编码，对应税率6％--- 手工将税率栏中的6％改为3%---点“保存”。 选3％ 问题四：营改增初期咨询较多的几种税收分类编码例举 答：餐饮：3070401，餐饮服务 住宿：3070402，住宿服务 物业费：3040801，企业管理费 旅游：3070301，旅游服务 娱乐：3070302，娱乐服务 日常生活服务业：3070599，其他居民日常服务

问题五：适用于简易征收的或享受优惠政策的企业，如何正确选择税收分类编码和税率？ 答：在选择税收分类时，先按照行业正确选择；然后将下方的“享受优惠政策”改为“是”，在“优惠政策”栏中选择适用的优惠政策；最后“税率”栏会自动更新到对应的税率。 附：全国推开营改增后最新增值税税率表

企业使用商品和服务税收分类编码操作指引-信阳国家税务局

企业使用商品和服务税收分类编码操作指南 (税控盘版） 一、商品和服务税收分类编码简介 为加快税收现代化建设，方便纳税人便捷、规范开具增值税发票，加强增值税征收管理，税控发票开票软件（税控盘版）最新版本（2.0.09）中增加了使用商品和服务税收分类与编码开具增值税发票的功能。 商品和服务税收分类编码是指国家税务总局编制的，用于开具发票“货物或应税劳务、服务名称”项目时统一使用的分类与编码体系。 商品和服务税收分类，包括货物、劳务、服务、无形资产、不动产等五大类；以统计部门的产品代码和国民经济行业代码为基础，涵盖包括本次营改增试点征收品目在内的所有增值税征收范围。兼顾现行有关增值税、消费税的相关政策：适用税率、简易征收、增值税优惠政策、消费税、其他特殊管理政策。编码由19位数字构成，分编、类、章、节、条、款、项、目、子目、细目10层，共计4140项。 1.5大类：按货物、劳务、销售服务、无形资产和不动产归类； 2.4140项：3487个明细开票项，653个汇总项； 3.829个增值税优惠政策及特殊管理要求； 4.76个消费税管理政策； 5.对应2.8万个统计局的产品和劳务。 商品和服务税收分类编码的商品大类由税务总局维护（企业、个人不能自行编辑修改），商品小类可在税收分类编码商品的最底层商品下，由纳税人自行维护。允许纳税人自行修改的编码，只能是在现有商品和服务分类再细分的情况下，在已有编码基础上增加下一层编码，纳税人自行增加的编码为系统自动编码，如：包装饮用水（1 03 03 07 04），纳税人可以在这个基础增加为1 03 03 07 04 01代表农夫山泉，1 03 03 07 04 02代表雀巢纯净水。 商品和服务税收分类编码有三种获取方式。第一种方式是开票软件自动下载，每次启动开票软件时，开票软件会自动请求税务端服务器，比对税收分类编码版本号，若税务端有更新，则直接下载，更新到开票端，更新成功之后，有对应的提示信息；若税务端无更新，则不进行更新操作，也无提示；第二种方式是手工下载，在【商品和服务税收分类编码】模块中，直接

商品及税收分类编码选择技巧

商品及税收分类编码选择技巧 一、税收分类编码简介 1、税收分类编码是什么? 商品和服务税收分类与编码是指在增值税发票升级版中，纳税人开具发票时票面上的商品应与税务总局核定的税收编码进行关联，按分类编码上注明的税率和征收率开具发票。也能使税务机关统计、筛选、分析、比对数据等，最终目标是加强征收管理。 我公司可以选定一个或几个编码就不再变动了吗? 答：不是的。在防伪税控开票系统中，商品编码是可以根据企业实际经营情况新增的。但是注意，不能创造编码。所有的编码都在商品与服务税收分类编码表中有。(见后文) 我现在要开清单发票，销售的货物比较多，都是类似的内容，我可不可以选一个编码来开就可以了? 例子：我公司是从事水果销售的纳税人，水果的品种比较多，比如有苹果、梨子、葡萄、香蕉等等，我开票的时候可以选择其中一种水果的编码开具吗? 答：不可以。要一一选择对应编码。 2、商品和服务税收分类编码的时间及适用范围? 答：自2016年5月1日起，纳入新系统推行范围的试点纳税人及新办增值税纳税人，应使用新系统选择相应的编码开具增值税发票。2016年5月1日前已使用新系统的纳税人，应于8月1日前完成开票软件升级。使用增值税发票系统升级版开具的增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票。 3、商品和服务税收分类编码开错对企业的影响? 答：根据《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条和《增值税专用发票使用规定》第十一条，纳税人不选择商品和服务税收分类与编码的，属于发票栏目填写不全。不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。未按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性开具发票的，主管税务机关将依照《中华人民共和国发票管理办法》第三十五条第一款处理，由税务机关责令改正，可以处1万元以下罚款，并公开处罚情况。 商品和服务税收分类编码开错后是否需要修改? 答：对经税务机关通过复核后发现纳税人选择的编码不符合规定的，主管税务机关将责令纳税人限期改正。逾期不更正的，视为恶意选择编码。纳税人恶意选择编码属于开具与实际经营业务情况不符的发票，主管税务机关将依照《中华人民共和国发票管理办法》第三十七条第一款处理，没收违法所得，虚开金额在1万元以下的，可以并处5万元以下罚款;虚开金额超过1万元的，并处5万元以上50万元以下的罚款;构成犯罪的，

增值税发票系统升级版开具增值税发票操作手册--编码版

使用具有编码功能的增值税发票系统升级版开具增值税发票操作手册（税控盘版） 北京市国家税务局 2016年3月

目录第一章税收分类编码简介和系统新增功能第一节税收分类编码简介 第二节系统新增功能 一、基础编码设置 二、系统参数设置 三、报税处理 四、发票查询 第二章升级软件获取方式和更新方式第一节升级软件获取方式 第二节升级软件更新方式 一、编码下载 二、编码导入 第三章税收分类编码设置 第一节通用税收分类编码设置 一、必须设置项目 二、选择设置项目 第二节自定义商品编码设置 一、自定义商品编码设置方法 二、已添加自定义商品的移动 第四章原有商品编码的使用 第一节增值税类商品编码赋码 第二节机动车产品编码赋码 第三节货物运输类商品编码赋码 第五章显示权限设置 第六章开具发票

第一节开具正数发票 一、使用税收分类编码库开具 二、手工开具 第二节开具红字发票

为加快税收现代化建设，方便纳税人便捷、规范开具增值税发票，加强增值税征收管理，国家税务总局在增值税发票系统升级版中增加了使用商品和服务税收分类与编码（以下简称税收分类编码）开具增值税发票的功能。现就有关操作问题介绍如下： 第一章税收分类编码简介和系统新增功能 第一节税收分类编码简介 税收分类编码是指税务总局编制的用于开具发票“货物或应税劳务、服务名称”项目时统一使用的分类与编码体系。 税收分类编码包括商品和服务的税收分类和编码两个组成部分。商品和服务税收分类，包括货物、劳务、服务、无形资产等四大类、4021类商品和服务名称；编码采用19位加自定义编码19+2*n位。税收分类编码的商品大类由税务总局维护（企业、个人不能自行编辑修改），商品小类可在税收分类编码商品的最底层商品下，由纳税人自行维护。 税收分类编码适用于使用增值税发票系统升级版的纳税人开具的增值税专用发票、增值税普通发票、货物运输业增值税专用发票和机动车销售统一发票。 第二节系统新增功能 使用税收分类编码开具增值税发票后，税控发票开票软件（以下简称开票软件）增加了以下功能： 一、基础编码设置 基础编码设置中新增加了“商品和服务税收分类编码”模块，商品大类来自税务端，供纳税人开具发票时使用。 基础编码设置的“增值税类商品编码”、“机动车产品设置”、“货物运输类商品编码”中，增加了赋码功能。主要用于对原有自定义商品进行赋予税收分类编码的操作。 二、系统参数设置

商品和服务税收分类编码快速使用手册

商品和服务税收分类编码快速使用手册 1.商品和服务税收分类编码简介 商品和服务税收分类编码（以下简称税收编码）是系统的、多用途的货物和劳务分类体系，采用19位编码。商品大类由税局维护，小类可由纳税人自行维护。填开发票时，“货物或应税劳务名称”必须从商品和服务税收分类编码库中选取，原有商品编码如果未赋码则不能使用。 2.开票操作 打开软件，在界面里点击“发票填开”，进入填开发票界面。 在“货物或应税劳务、服务名称”里点击后方的小方块，进入名称选择界面。 在检索栏里输入需开名称的关键字进行检索，比如要开“上海华袋配淹没式脉冲阀”可先输入“脉冲”

关键字。 然后在检索结果里选择相应的行，注意“税率”和“税收分类名称”需要尽量接近货物的真实属性。 如果检索结果里没有相应的或相近的，可以和客户财务人员沟通是否可以把开票名称改成已有的货物的名称。如对方不同意或已经指定名称而现有名称库里没有的，就必须在系统设置里增加编码。 点击“商品编码”，进入编码维护界面。

点击“增加”，进行新名称增加界面。 在“商品名称”栏里输入需要增加的新名称；在“商品税目”栏里输入税目号，不清楚的税目号可以在税目编码表里查询。 在税率栏里选择相应的税率，点击“税收分类编码”栏里的小方块，进入编码选择界面。

在侧“编码族管理”栏里选择相应的货物分类，在右方的选择栏里选择对应的编码和分类名称，选择时需要注意颜色较深的是目录编码不能选择；另外需要看清楚说明，说明里面有此分类的涵盖范围，应选择尽量接近实际货物属性。 选好后返回商品编码界面，点击保存后返回商品编码维护界面。 点击“智能编码”进入编码智能检测界面，然后点击“编码检测”。系统检查完编码后，会如下图提示有编码需要优化，禁止点击“立即优化”。 找到刚刚增加的编码名称，如果刚增加的编码在“税收分类编码”前有红色的感叹号“！”就说明编码检测没有通过，没有通过的原因有：刚才分类名称选择错误，货物名称有问题，税务系统在模糊匹配时觉得匹配度不高。 点击“！”时税务编码会改成系统认为比较接近的编码，并且“！”变成了红色的返回号，在匹配度里

商品和税收分类编码简要操作手册

一、获取商品和服务税收分类编码 营改增新版开票软件在编码管理菜单中增加了商品和服务税收分类编码，如图所示。 编码管理 商品和服务税收分类编码（以下简称税收分类编码）是国家税务总局统一编制和维护的，企业个人不能自行编辑修改。获取商品和服务税收编码的途径主要有三种方式： 1.1 开票系统税收分类编码与税局端数据同步 用户在联网状态下登录开票软件时，系统会自动检测开票软件的税收分类编码信息是否与税务局端提供的分类编码一致，如果不一致，将自动进行更新下载，使开票软件中的税收分类编码信息与税务局端信息保持一致，如图1-1所示。 图1-1 税收分类编码同步

1.2 税收分类编码手工更新 在开票过程中，若发现当前的税收分类编码不是最新的，可以通过更新功能获取最新的编码。 操作步骤： 【第一步】进入开票软件后，点击“编码管理/商品和服务税收分类编码”菜单，显示系统当前的税收分类编码信息，如图1-2所示。 图1-2 商品和服务税收分类编码 【第二步】在“商品和服务税收分类编码”界面（如图1-2所示）点击“更新”按钮，系统将与税务局端提供的税收分类编码进行数据同步，并将最新的税收分类编码表下载到本地。 1.3 税务端下载税收分类编码，手工导入 如果安装开票软件的电脑无联网条件，可以将税务局提供的最新“商品和服务税收分类编码表”文件，通过“导入”功能导入系统中。操作步骤：

【第一步】在“商品和服务税收分类编码管理”界面，点击“导入”按钮，系统显示“编码导入”界面，如图1-3所示。 图1-3 编码导入 【第二步】点击“浏览”按钮，选择“商品和服务税收分类编码表”文件，选择完成后，点击“确定”按钮，将税收分类编码导入到系统中。成功后弹出“税收分类编码导入成功！”对话框。 【第三步】点击“”按钮，系统显示更新后的税收分类编码信息。 二、商品和服务税收分类编码查询 1.4 税收分类编码查询 操作步骤： 通过点击税收分类编码左侧的分类目录树，逐级查看商品和服务的税收分类信息，也可以通过快速查找方式，在“检索”框内输入商品和服务信息，点击“检索”按钮将快速查找对应的商品和服务税收分类编码，如图1-4所示。 图1-4 分类编码检索 说明：

航天信息开票系统税收分类编码添加说明 企胜防伪税控接口系统

航天信息开票系统如何添加商品税收分类编码--企胜税控接口 税收分类编码是什么？ 商品和服务税收分类与编码是指在增值税发票升级版中，纳税人开具发票时票面上的商品应与税务总局核定的税收编码进行关联，按分类编码上注明的税率和征收率开具发票。也能使税务机关统计、筛选、分析、比对数据等，最终目标是加强征收管理。 手工开票如何先添加商品名称和税收分类编码? 传统手工录入开票,在开票之前需要先在开票系统手工添加商品名称和设置对应的商品税收分类编码。这样针对企业品种多，产品名称比较多的企业在开票的上面无疑增加了很大的负担！如果是使用企胜防伪税控接口系统来导入清单开票就可以免去手工添加商品税收分类编码的麻烦工作！ 具体操作详情可以查看企胜防伪税控接口的操作手册！ 网址：https://www.sodocs.net/doc/5310303379.html, 以下介绍下手工如何添加商品名称和设置商品税收分类编码！ 第一步：将航天的金税盘插入到电脑的USB接口上,这样才可以正常启动航天的开票系统!

第二步：点击开票系统的"系统参数",然后选择点击"商品编码"

第三步：进入到商品编码设置界面选择右上方"增加"可以看箭头所指

第四步：在商品编码添加这里可以填写商品名称/规格/税率/单位/税目等等!重点在于"税收分类编码",点击旁边那个图标可以弹出编码库供我们选择!

第五步：航天的税收分类编码编码库,这里包含了所以行业的分类信息,根据自身的产品找到属于我们产品的分类然后双击

第六步：双击选定的分类之后添加页面的税收分类编码会有一个对应的编码数字,这个就是产品所属的分类编码! 第七步：点击添加框左上角的"保存"提示添加成功,然后点击"确认"

税收分类编码选择及设置方法 (2)

税收分类编码如何选择及检索 应国家税务总局要求，针对营改增企业使用的开票软件增加了商品与服务税收分类和编码（简称税收分类编码），实现商品管理、发票填开、红字发票信息表对商品和服务分类编码的使用。营改增企业所开的商品中必须含税收分类编码。 一、税收分类编码查询 进入开票软件后，点击“系统设置”-“编码管理”-“商品和服务税收分类编码”，如图1 图1 在“检索”中可以输入要查询商品的名称（不要输入全称），如图2 图2 商品与服务税收分类和编码只能查看，不能进行增加、修改和删除操作。 二、税收分类编码选择 1.税收分类编码部分编码税率和会计所需实际税率不一致，可以先调用出税收分类编码，然后【商品编码编辑】界面再修改税率，如图3；

图3 2.需要开具混合类商品，比如超市开具的商品名称叫食品，但是实际商品是面包，饼干，牛奶等一系列商品的统称。税收分类编码因划分的比较细致（如图4），所以无法多个编码一起调用出来，建议会计按照实际商品填写名称再选择相应税收分类编码，或者让会计咨询主管税局是否允许统称开具，应选择哪个统称类别来代替； 图4 3.选择税收分类编码时，先要判断是销售商品，还是服务行业，这样有助于在类别里查找。建议先用检索搜关键字（不要输入全称）。例如：开具商品货架驻片，可以检索货架缩小范围； 4.如果需要开具的商品是统称，比如A单位开具的商品是固定资产，可以问下会计具体的固定资产是什么，车辆、办公用的电脑或者其他，然后根据具体商品名称搜索税收分类编码； 5.部分税收分类编码可能在最下级菜单目录找不到，但是在他的上一级菜单目录里有。例如:育苗这个商品。点“林业产品”下的3个子目录都找不到，但是点击“林业产品”就会出现，如图5。

税收分类编码大全

税收分类编码大全 一、税收分类编码简介 1税收分类编码就是什么？ 商品与服务税收分类与编码就是指在增值税发票升级版中, 纳税人开具发票时 票面上得商品应与税务总局核定得税收编码进行关联,按分类编码上注明得税率与征收率开具发票。也能使税务机关统计、筛选、分析、比对数据等,最终目标就是加强征收管理、 我现在要开清单发票,销售得货物比较多,都就是类似得内容,我可不可以选一 个编码来开就可以了？ 例子:我公司就是从事水果销售得纳税人,水果得品种比较多,比如有苹果、梨子、葡萄、香蕉等等,我开票得时候可以选择其中一种水果得编码开具不？ 答:不可以。要一一选择对应编码。 ３商品与服务税收分类编码开错对企业得影响？ 答:根据《中华人民共与国发票管理办法》第二十二条与《增值税专用发票使用规定》第十一条,纳税人不选择商品与服务税收分类与编码得,属于发票栏目填写不全。不符合规定得发票,不得作为财务报销凭证,任何单位与个人有权拒收、未按照规定得时限、顺序、栏目,全部联次一次性开具发票得,主管税务机关将依照《中华人民共与国发票管理办法》第三十五条第一款处理,由税务机关责令改正,可以处1万元以下罚款,并公开处罚情况。 4我找到两项编码都符合,如何确定哪一个才就是正确得? 例子:我公司销售橡胶材质得儿童游泳圈,我搜索编码得时候,按材质“橡胶”可以搜索到其她橡胶制品,按用途“玩具”也可以搜索到其她玩具,那我该选择哪 个才不会被锁呢？ 答:选择最适合得那一个,可以根据企业得经营范围与主要产品服务做辅助判断。5商品税收分类编码对应得税率就是否可以修改? 答:如果选择得商品税收分类编码对应得税率与实际不符,可以更改税率。如小规模纳税人选择餐饮服务,系统带出税率６％,可自行更改为3％。“享受优惠政策”项选择“就是”时,要根据实际情况在“税率"项中选择优惠税率。 二、税收分类编码结构图 1税收分类编码结构图 第一层:共六大类 前1位数1—-６ １000０000:货物 ２０00０000:劳务 ３0０00０00:服务 40000000:无形资产 5000００0０:不动产 ６0000000:未发生销售行为得不征税项目 2税收分类编码结构图 税收分类编码共19位、 (例如:1000００00 家具及配件) 编码表中有前三层结构图; 一、第一层:1位(“１”代表货物)

【实用资料】税收分类编码,看这篇就够了

【实用资料】税收分类编码，看这篇就够了 2017-12-05南宁国税纳税服务来源：广西国税12366大家在进行商品编码选择时，应先按照关键字进行查找；无法直接查找的，根据政策进行行业、大类的划分；在进行小类细划分时，无法清楚界定、归类的：货物类可以按照商品的材料或用途选择最近似的编码；劳务或服务类按照交易实质选择最近似编码。 一、税收分类编码简介 1、税收分类编码是什么？ 商品和服务税收分类与编码是指在增值税发票升级版中，纳税人开具发票时票面上的商品应与税务总局核定的税收编码进行关联，按分类编码上注明的税率和征收率开具发票。也能使税务机关统计、筛选、分析、比对数据等，最终目标是加强征收管理。 我公司可以选定一个或几个编码就不再变动了吗? 答：不是的。在防伪税控开票系统中，商品编码是可以根据企业实际经营情况新增的。但是注意，不能创造编码。所有的编码都在商品与服务税收分类编码表中有。（见后文） 我现在要开清单发票，销售的货物比较多，都是类似的内容，我可不可以选一个编码来开就可以了?例子：我公司是从事水果销售的纳税人，水果的品种比较多，比如有苹果、梨子、葡萄、香蕉等等，我开票的时候可以选择其中一种水果的编码开具吗？

答：不可以。要一一选择对应编码。 2、商品和服务税收分类编码的时间及适用范围？ 答：自2016年5月1日起，纳入新系统推行范围的试点纳税人及新办增值税纳税人，应使用新系统选择相应的编码开具增值税发票。2016年5月1日前已使用新系统的纳税人，应于8月1日前完成开票软件升级。使用增值税发票系统升级版开具的增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票。 3、商品和服务税收分类编码开错对企业的影响？ 答：根据《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条和《增值税专用发票使用规定》第十一条，纳税人不选择商品和服务税收分类与编码的，属于发票栏目填写不全。不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。未按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性开具发票的，主管税务机关将依照《中华人民共和国发票管理办法》第三十五条第一款处理，由税务机关责令改正，可以处1万元以下罚款，并公开处罚情况。 商品和服务税收分类编码开错后是否需要修改？ 答：对经税务机关通过复核后发现纳税人选择的编码不符合规定的，主管税务机关将责令纳税人限期改正。逾期不更正的，视为恶意选择编码。纳税人恶意选择编码属于开具与实际经营业务情况不符的发票，主管税务机关将依照《中华人民共和国发票管理办法》第三十七条第一款处理，没收违法所得，虚开金额在

4.税收分类编码

营改增后有关税收分类编码的常见问题处理 问题一：税收分类编码库不全怎么办？比如说没有5％和1.5％的。 答：最新版开票软件160425版本，正常情况下第一次进入系统会自动更新税收分类编码，出现提示窗口，后台更新过程需几分钟。若进入系统时未提示更新，可尝试重启开票软件或手工更新。手工更新步骤：“系统设置”——“编码管理”——“商品和服务税收分类编码”，然后点击上方的“更新”按钮；更新完成后查看窗口的右下角，显示4140条。如图所示。 问题二：如何选择税收分类编码？ 答：在选择税收分类编码时，一般有两种方法：其一，通过检索关键字，找到对应的分类编码信息；其二，利用窗口左侧的分类结构，点击后逐级展开，快速定位查找对象所属的分类或者近似的分类。

问题三：生活服务业的小规模纳税人，如何设置税率为3%的编码？ 答：生活服务业对应的税率是6％，而根据企业性质有所区分，一般纳税人对应6%税率，小规模则需设为3%的税率。 操作方法：打开商品编码---点“添加”---选择正确的税收分类编码，对应税率6％--- 手工将税率栏中的6％改为3%---点“保存”。 选3％ 问题四：营改增初期咨询较多的几种税收分类编码例举 答：餐饮：3070401，餐饮服务 住宿：3070402，住宿服务 物业费：3040801，企业管理费 旅游：3070301，旅游服务 娱乐：3070302，娱乐服务 日常生活服务业：3070599，其他居民日常服务

问题五：适用于简易征收的或享受优惠政策的企业，如何正确选择税收分类编码和税率？ 答：在选择税收分类时，先按照行业正确选择；然后将下方的“享受优惠政策”改为“是”，在“优惠政策”栏中选择适用的优惠政策；最后“税率”栏会自动更新到对应的税率。 附：全国推开营改增后最新增值税税率表

增值税发票税控开票软件(金税盘版)新编码表初始化说明

增值税发票税控开票软件（金税盘版）税收分类相关说明一、税收分类编码的更新 1）自动更新 开票系统与税局端进行自动数据同步。 用户在联网状态下登录开票软件时，系统会自动检测开票软件的税收分类编码信息是否与税务局端提供的分类编码一致，如果不一致，将自动进行更新下载，使开票软件中的税收分类编码信息与税务局端信息保持一致 2）手动更新 在开票过程中，若发现当前的税收分类编码信息表不是最新的，可以通过“商品和服务税收分类编码”界面的“更新”功能进行手工数据同步。 【第一步】进入开票软件，点击“编码管理/商品和服务税收分类编码”菜单（见下图）； 【第二步】进入商品和服务税收分类编码管理界面（见下图）；

【第三步】点击更新按钮，最后提示编码更新成功或提示无更新。 二、企业商品与税收分类编码关联 1）开票时，如果我们点发票填开，选择原来存在的商品时，开票系统会跳出一个界面，我们必须完善后，才可以继续开票（如图）。 这时，我们就要把我们所开的商品进行税收分类编码关联一下。具体操作方法如下：

【第一步】点击税收分类编码后面的小图标（如图） 【第二步】出现税收分类编码表（如图）。 【第三步】我们可以在大类总选择所开商品属于的税收分类（图1），或者在检索内进行关键字的快速查找（图2）。 图1

图2 注意：由于我们开发票时，自己设置的商品不一定在税收分类检索中能查抄到。我们就试试检索时，输一个字，或者类似的名称。比如：电费，你直接检索可能没有，你可以供电等类似的字眼进行检索（如图）。税收分类的原则是：不要随便选择，请务必实事求是的选择（多看看税收分类的说明），以免税局稽查处理。 【第四步】在查找税收分类时，请多看看，说明（如图）。

开票软件(金税盘版)常见问题(含税收分类编码如何选择、如何开票)

开票软件（金税盘版）常见问题（含税收分类编码如何选择、如何开票） 1.金税盘登陆密码和口令是多少？ 答：情况1：营改增企业领取金税盘后初次安装，或其他原因到税局重新发行、重签证书，默认的登陆密码是123456证书口令是88888888 情况2：很多用户因为电脑硬件问题或其他原因需要重新安装开票系统，重装后登陆时的密码和证书口令一时记不清。密码是123456证书口令是23456789 注：初次安装在航天金税工程师帮您安装时或培训后老师会告知您，口令已经由原始的88888888改为23456789 2.如何添加客户编码？ 答：系统设置-客户编码-将带有*号的内容填写正确后保存 3.如何添加商品编码？ 答：系统设置-商品编码-将带有*号的内容填写正确后保存 4.税收分类编码如何选择？ 答：2016年3月2日前购买的金税盘开票前需要添加商品编码，设置方法如下： 以餐费为例：点击系统设置-商品编码-将带有*号的内容进行填写和选择。注意：生活服务业税率的规定是：一般纳税人提供生活服务适用税率为6%，一小规模纳税人提供生

活服务适用税率为3%，实际情况请以税务机关规定为准。 点击税收分类编码上的小图标进行编码选择 开具餐费需要到销售服务-生活服务-餐饮住宿服务里选择餐饮服务 设置完成点击保存 进入发票填开界面-输入正确信息、选择正确税率确认无误后可点击打印。 【温馨提示】用正式发票打印前需要调整好位置，避免造成损失！ 5.开票软件已经是最新版本却没有更新税收分类编码如何操作？ 答：如果版本没有问题编码内容没有更新，需要在电脑联网状态下点击系统设置-编码管理-商品和服务税收分类编码界面-点【更新】-退出系统改重新登陆。 6.如何开具增值税普通发票？ 答：发票管理-发票填开-增值税普通发票填开。进入发票填开界面，先确定您开具的发票含税状态，按“价格”可进行切换，信息确认无误后方可打印。 7.如何开具增值税专用发票？ 答：发票管理-发票填开-增值税专用发票填开-出现票号确认。 进入发票填开界面，先确定您开具的发票含税状态，按“价格”可进行切换，购买方信

不要再被困扰了,“税收分类编码”看这一篇就够了!

不要再被困扰了，“税收分类编码”看这一篇就够了！ 导语大家在进行商品编码选择时，应先按照关键字进行查找；无法直接查找的，根据政策进行行业、大类的划分；在进行小类细划分时，无法清楚界定、归类的：货物类可以按照商品的材料或用途选择最近似的编码；劳务或服务类按照交易实质选择最近似编码。 01税收分类编码简介1、税收分类编码是什么？商品和服务税收分类与编码是指在增值税发票升级版中，纳税人开具发票时票面上的商品应与税务总局核定的税收编码进行关联，按分类编码上注明的税率和征收率开具发票。也能使税务机关统计、筛选、分析、比对数据等，最终目标是加强征收管理。我公司可以选定一个或几个编码就不再变动了吗？答：不是的。在防伪税控开票系统中，商品编码是可以根据企业实际经营情况新增的。但是注意，不能创造编码。所有的编码都在商品与服务税收分类编码表中有。（见后文）我现在要开清单发票，销售的货物比较多，都是类似的内容，我可不可以选一个编码来开就可以了？例子：我公司是从事水果销售的纳税人，水果的品种比较多，比如有苹果、梨子、葡萄、香蕉等等，我开票的时候可以选择其中一种水果的编码开具吗？答：不可以。要一一选择对应编码。2、商品和服务税收分类编码的时间及适用范围？答：自2016年5月1

日起，纳入新系统推行范围的试点纳税人及新办增值税纳税人，应使用新系统选择相应的编码开具增值税发票。2016年5月1日前已使用新系统的纳税人，应于8月1日前完成开票软件升级。使用增值税发票系统升级版开具的增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票。3、商品和服务税收分类编码开错对企业的影响？答：根据《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条和《增值税专用发票使用规定》第十一条，纳税人不选择商品和服务税收分类与编码的，属于发票栏目填写不全。不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。未按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性开具发票的，主管税务机关将依照《中华人民共和国发票管理办法》第三十五条第一款处理，由税务机关责令改正，可以处1万元以下罚款，并公开处罚情况。4、我找到两项编码都符合，如何确定哪一个才是正确的？例子：我公司销售橡胶材质的儿童游泳圈，我搜索编码的时候，按材质“橡胶”可以搜索到其他橡胶制品，按用途“玩具”也可以搜索到其他玩具，那我该选择哪个才不会被锁呢？答：选择最适合的那一个，可以根据企业的经营范围和主要产品服务做辅助判断。5、商品税收分类编码对应的税率是否可以修改？答：如果选择的商品税收分类编码对应的税率与实际不符，可以更改税率。如小规模纳税人选择餐饮服务，系统带出税