搜档网
当前位置:搜档网 › 出纳员的职责和权限

出纳员的职责和权限

出纳员的职责和权限
出纳员的职责和权限

出纳员的职责和权限

出纳员具有以下职责:

(一)严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收讫和银行结算业务,具体内容如下:

1、严格遵守现金开支范围,非现金结算范围内不得用现金收讫

2、遵守库存现金限额,不得超过公司核定限额,超过部分要及时送

存银行,不得以“白条”、有价证券充抵库存现金,更不得随意挪

用现金

3、现金管理要做到日清月结,账面余额与库存现金必须相符

4、银行存款日记账与银行对账单余额要及时核对,对未达账项要及

时查询,月末编制银行余额调节表,使账面余额与银行对账单余

额相符

5、对于特殊或重大项目开支,必须经过公司总经理批示,审核通过

后方可办理

6、收付款后要在收付款凭证上签章,并盖:收讫“”付讫“戳记(二)根据会计制度的规定,在办理现金和银行存款收付业务时,要严格审核有关原始凭证,按规定时序逐笔登记现金日记账和

银行存款日记账,按日结出余额

(三)按照国家外汇管理和对购汇制度的规定及有关批件办理外汇出纳业务

(四)掌握银行存款余额,以防止出现银行透支现象。

(五)严格控制签发空白支票,如因特殊情况需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额、并让领用支票人在专设的登记薄上签章(六)严禁将银行账户出租,出借给任何单位或个人办理结算(七)保管库存现金和各种有价证券(如债券、股票等)的安全与完整。对日常往来的现金以及当日的库存现金和保管的各类

有价证券应确保安全与完整无缺,要保管好橱柜钥匙,不得转

借他人或代为保管

(八)保管有关印鉴、空白收据、空白支票。对所管的印章必须妥善保管,严格按照公司规定使用。

(九)出纳员不得监管收入、费用、债权、债务账簿的登记工作及稽查工作和会计档案保管工作

出纳员具有以下权限:

(一)维护财经纪律,执行财会制度,抵制不合法的收支和弄虚作假行为

1、出纳员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理。

2、对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,并要求更正、补充

3、发现账簿记录与实物、款项不符的时候,应当按照有关规定进行处

理:无权自行处理,应当立即向本公司财务负责人或总经理报告,请

求查明原因,作出处理

(二)参与编制货币资金计划定额并管好、用好货币资金

出纳日常业务管理

(一)在实际业务中出纳员对现金送款单、进账单、支票、支票存根、收款收据等自制原始凭证的填制应注意一下几点:

1、从外单位取得的原始凭证,首先辨认其是否具有法律效力

2、是否有税务局、财政局监制章,监制章是否符合要求

3、是否有出具原始凭证单位的发票专用章、财务章或公章

4、有无固定的特殊的公认标志,如车船票、飞机票等

5、自制原始凭证是否符合财务报销要求

6、对外开出的原始凭证需加盖本公司财务专用章、发票专用章或公章

7、对外开出的一式多联的原始凭证,必须用双面复写纸复写,并连续

编号,要求加盖财务章或人名章的原始凭证章要盖齐

8、购买实物的原始凭证需持有仓库的入库单

9、支付款项的原始证明须有收款单位加盖公章或财务章的收据

10、职工因公出差需填写正式借款单,作为记账依据

11、职工出差回来报账时,借款单不再退还给借款人,由借款人重新

填写差旅费报销单用以销账

12、若出现多借款项退回,由收款出纳员另开收据作为入账证明(二)出纳员对于受理的原始凭证应认真复核,对内容不真实,不完整,手续不齐全,书写不清楚,计算有差错的原始凭证坚决予

以退回、更正。

(三)出纳员应根据公司规定的范围、程序和标准使用现金

1、职工工资、奖金程序如下:由个车间主任于每月26日做好生产单提

交到财务部。财务部对提交的工资表进行计算和审核。确认工资编

制无误后交由总经理签字审批每月28日根据审批的工资表金额到银

行提取现金,按时将工资发放到员工手中

2零星采购借款程序和标准如下:由采购部门作出书面的采购计划,由

总经理审查、审核、签字。财务部以签批的采购计划作为采购请款的

借款依据月末整理好零星采购费用表

出纳交接工作

(一)出纳员调动工作或离职时,要与交接人员办理好交接手续,使出纳工作前后衔接,防止账目不清、账务混乱,从而分清移交人员与接管人员的责任(二)出纳交接要做到两点:一是移交人员与接管人员要办理交接手续二是交接过程中由会计主管监交

(三)交接要求做到财产清理,做到账账核对、账款核对、交接清理后要填写移交表,将所有移交的票、款、物编制详细的移交清册,按册向接交人点清,然后由交、接、监三方签字盖章,移交表应存入会计档案,

会计职责与出纳岗位职责

简单地说:出纳只管好钱,会计要管好怎么用钱. 出纳,作为会计名词,运用在不同场合有着不同涵义。从这个角度讲,出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。 出纳工作。顾名思义,出即支出,纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地说,出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲,只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算,就都属于出纳工作。它既包括备单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理,票据、货币资金、有价证券的整理和保管,货币资金和有价证券的核算等各项工作;也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳工作则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。 出纳人员。从广义上讲,既包括会计部门的出纳工作人员,也包括业务部门的各类收款员(收银员)。收款员(收银员),从其工作内容、方法、要求,以及他们本身应具备的素质等方面看,与会计部门的专职出纳人员有很多相同之处。他们的主要工作是办理货币资金和各种票据的收入,保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整;他们也要填制和审核许多原始凭证;他们同样是直接与货币打交道,除了要有过硬的出纳业务知识以外,还必须具备良好的财经法纪素养和职业道德修养。所不同的是,他们一般工作在经济活动的第一线,各种票据和货币资金的收入,特别是货币资金的收入,通常是由他们转交给专职出纳的;另外,他们的工作过程是收入、保管、核对与上交,一般不专门设置账户进行核算。所以,也可以说,收款员(收银员)是出纳(会计)机构的派出人员,他们是各单位出纳队伍中的一员,他们的工作是整个出纳工作的一部分。出纳业务的管理和出纳人员的教育与培训,应从广义角度综合考虑。狭义的出纳人员仅指会计部门的出纳人员。 会计职责: 1、严格执行上级规定的有关会计业务的法律法规,负责预算内外一切帐目及固定资产总帐的帐务处理,行使会计职责职权,严格从事会计业务、会计核算、会计监督活动,当好领导的参谋。 2、按照会计制度规定设置帐目、审核单据、填制凭证,按时结帐对帐,编制会计报表,做到帐目健全,帐目清楚,日清月结,帐证帐务相符,报表要做到内容完整,数字清楚正确,报送及时。 3、管理和监督所需的各项资金,严格按照财务管理制度从事一切业务活动,保证收入合乎标准,支出合乎手续。 4、建立和管理财务档案,依照国家“会计档案管理办法”建立健全会计档案,做到资料齐全、保密。

出纳工作岗位职责和工作要求

出纳工作岗位职责和工作要求 按照相关财务法规和公司财务制度,负责公司款项收付手续、报销单据审核,并做好相关帐务处理。 一、支票管理 1.银行票据的发放: ①根据业务需要,申请人领用银行票据须填写《支票领用单》,并 经总经理或总经理授权的人员签署同意后,方可出具银行票据。根据公司总经理或总经理授权的人员审批的《支票领用单》,正 确出具银行票据。审核《支票领用单》上是否填写齐全规范,要求填写领用人、审批人、金额、收款单位、用途等。 ②使用支票管理系统,填制支票或其它银行票据,并打印出具。2.银行票据的购买: 为方便公司对银行票据的管理,购买银行票据事先经财务主管签字批准,每一次购买的数量限定支票为100张、其它票据为两本。 对已购买的银行票据要在支票管理系统中登记,做到有据可查,使其有可追溯性。 未用银行票据必须锁在财务室保险箱中。 3. 银行票据的作废: 对作废的银行票据要做到及时回收,杜绝在外单位或不相关的部门保管。 4. 银行票据的跟踪核销: 为便于帐目的管理,支票及其它银行票据出具后应及时催回银行票据存根和相应发票,以便登记帐目或录入“金蝶”财务系统。5.余款或购货款必须经公司总经理或总经理授权的人员及资金管理员(周琼)审核签字,后方可出票。 6.支票出票后4日内要跟踪票根的回笼情况,对超期的要查明原因并提醒相关业务人员及时收回。 对领用时金额不确定的银行票据,在收回票据后,当天将实际金额录入支票管理系统和“金蝶”财务系统。 7.银行票据出票后,及时整理《支票领用单》,并与支票管理系统出票记录核对,使其一致。每使用支票(100张、包括作废票据)需打印出票清单,附在《支票领用单》中一并装订,经总经理审批后由公司统一保存。 8.支票管理系统要每周做一次备份。 二.现金管理和报销款的支付: 1.对所有现金报销的单据要审核发票的真实性,业务的合理性,金

出纳会计岗位职责

出纳会计岗位职责 /images/20170731/609705278b9a95a3139026b59bf506e 1.jpg" width="340" height="192"/> 出纳会计岗位职责1 1、严格执行现金管理制度和结算制度,根据公司规定的费用报销和收付款审批手续,办理现金及银行结算业务。 2、负责银行账户的日常结算,包括银行结算单据的填发、取得、核对。 3、保管现金、存单及其他各类有价证券,并定期盘点核对,如发现涨短,及时上报处理。 4、严格控制现金库存限额,以保证公司三日内正常经营需要为限。 5、不得挪用现金或以“白条”抵库,不得签发“空头”支票。 6、负责各项收付款业务及工资发放,做到及时准确,不得无故延误。 7、登记现金、银行存款日记帐,并做到日清月结。 8、根据帐务处理需要,及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。 9、每日9:00前编制前日《资金日报表》,及时报告公司资金使用和结存情况。 10、月末与银行核对存款余额,不符时编制《银行存款余额调

节表》。 11、按时清理帐目,督促因公借款人员及时报帐,杜绝个人长期欠款。 12、负责在手税务发票、收据、支票等票据的保管和安全。 13、完成领导交办的其他事项。 出纳会计岗位职责2 1、根据会计凭证,进行每日的现金收付业务。现金收付当面点清,数额较大时,一定要有人复核。 2、严格遵守现金管理制度,做到日清月结,盘库后,做出现金盘库表。 3、负责每日营业额的追缴,按主管、经理的安排筹集现金。 4、负责工资、奖金的发放,并编制有关凭证。 5、根据现金收付凭证,每日登记现金日记帐及辅助记录。日记帐的记录清晰明白,字迹工整。不得跳行、隔页、涂抹、篡改。 6、负责及时送存业务回收支票;支付款项时,支票的填写必须准确到位;转帐、现金支票必须按票号登载。作废、空白支票必须妥善保管。 7、当日凭证应当日录入,汇总认真准确。 8、经财务主管审核无误后的凭证,打印、编号装订成册。完成本月度会计核算。 9、归档整理,送交财务档案保管. 出纳会计岗位职责3 1.认真执行国家财经法规、现金管理制度,遵守本公司的财务管理制度。

出纳员岗位职责及工作流程

会所出纳员岗位职责 1、负责从财务借支备用金并管理会所日常使用的备用金。 2、严格遵守公司的财务制度的规定,支出各项日常费用。 3、严格清楚记录备用金账目,并定期与财务部进行核对。 4、负责收集会所日常产生的各种原始单据,按时交付财务人员。 5、收集财务部要求的各种报表,并按时交付给财务人员。 6、负责监督收银员的货款收入及缴付账户工作。 7、负责对收银员的备用零钱的监督及盘点工作。 8、负责代表财务部参加会所物资的盘点工作。 9、财务部安排的其他工作。 会所日常借款工作流程 1、由经办人填制借款单。 2、经办人部门主管审核。 3、审批人签字。 4、出纳员复核支付款项。 5、出纳员登记账务。 备注:审核及审批要点:1此款项应不应该支出。 2借支的金额是否合理。 3出纳员复核手续是否健全。 会所日常报销工作流程 1、经办人填制报销单。 2、经办人主管签字审核。 3、审批人签字。 4、出纳员收集定期交予财务进行复核。 4.1财务复核通过,出纳员报销完毕后,与经办人员结算。 4.2财务复核出现问题,出纳员将财务复核问题反馈经办人,进行改正。待财务复核通过

后给予结算。 5、出纳员进行结算。 6、出纳员登记账务。 备注:审核及审批要点:1此笔支出是否发生。 2款项支付是否合理。 3如是采购业务则考虑采购质量及数量是否达到要求 4原始单据是否合理。 5出纳员复核手续是否健全及金额是否正确。 会所采购付款工作流程 一、本工作流程使用与金额在5000元以下(含五千元)的采购工作。 1、根据申购单填制借款单。 2、经办人部门主管签字。 3、审批人签字。 4、出纳员复核支付款项。 5、出纳员登记账务。 备注:审核及审批要点:1是否完成了申购手续。 2借支的金额是否合理。 3出纳员复核手续是否健全。 二、采购金额在5000元以上(不含五千元)按照总公司采购制度执行。高考是我们人生中重要的阶段,我们要学会给高三的自己加油打气

出纳会计岗位职责及规章制度

出纳会计岗位职责及规章制度 岗位职责: 1、出纳人员必须按照全国统一会计制度和上级主管部门的补充规定,设置和使用会计科目。 2、报销凭证:出纳人员人员要认真审核原始凭证,必须盖有填制单位的公章(或填制人签名或盖章);日期;经济业务内容;大小写金额必须相符;同时要有经办人和单位财务主管人签名。对违反国家规定的,应拒绝办理,内容不全手续不完备等差错,所附票证与报销金额不符,以及书写不规范等,均应退回补填,更正或重填,遇有伪造单据,涂改凭证,虚报冒领款项的行为,应及时报请领导处理。 3、凭证编制:根据原台凭证及时填制凭证,记账凭证必须附有原始凭证(结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证)。填制会计凭证的字迹必须清洗、工整、不得潦草。会计凭证应当及时传递,不得积压。记账凭证必须具有:填制凭证的日期;凭证编号;经纪业务摘要;会计科目;金额;所附原始凭证张数;填制人盖章或签名,收款和付款记账凭证还应当由出纳人员盖章或签字。记账凭证应当连续编号。 4、银行记录:出纳人员要按照规定设置银行存款日记账、现金日记账,采用订本工账簿。启用账簿应封面上写明单位名称和账簿名称并填写启用表。登记账簿要按要求进行记录,做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整。如记录发生错误,不得涂改,挖补。刮擦或用药水清除字迹,要按照《会计基础工作规范》要求进行更正。现金日

记账薄银行存款记账要逐日结出余款并与库存现金核对无误。 5、票据管理:熟练掌握各种收费标准及各项费用支出范围和标准,严格把关,发票填制完整,真实,作废时应当加盖,“作废”戳记连同存根一起保存,不得撕毁,发票使用完,必须妥善保管,以备检验。 6、支付现金,可以从本单位现金库存中支付或者从开户银行提取,不得以本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。 7、单位从开户行提取现金的,应当写明用途,由本单位财务负责人签字盖章,予以支付。 8、账户管理:不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金,不准单位之间相互借用现金,不准谎报用途套取现金,不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金;不准交单位收入的现金以个人名义存入银行,不准保留帐外公款(即小金库)。 9、每月要按时交纳水电等各项费用。 规章制度: 1、遵守《会计法》及公司规章,严格办事,热情服务。 2、费用报销:充分发挥财务的监督职能,尤为采购部的营销费用报销等,不管任何人,不得违章。 3、监督收款:积极协助经营部主管,督查业务人员收催款,落实到人。 4、保证库存现金的日清日结,月末应编制银行存款金额调整表,以保证银行日记账账实相符。租费现金必须送至银行,不准坐支,造成损失责任自负。

出纳会计人员岗位职责

出纳会计人员岗位职责 1、出纳人员必须按照全国统一会计制度和上级主管部门的补充规定,设置和使用会计科目。 2、会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、出纳人员要认真审核原始凭证,原始凭证必须盖有填制单位的公章(或填制人签名或盖章);日期;经济业务内容;大小写金额必须相符;同时要有经办人和单位财务主管人签名。对违反国家规定的,应拒绝办理,内容不全手续不完备数学差错,所附票证与报销金额不符,以及书写不规范等,均应退回补填,更正或重填。遇有伪造单据,涂改凭证,虚报冒领款项的行为,应及时报请领导处理。 4、根据原始凭证及时填制记帐凭证,记帐凭证必须附有原始凭证(结帐和更正错误的记帐凭证可以不附原始凭证)。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整、不得潦草。会计凭证应当及时传递,不得积压。记帐凭证必须具备:填制凭证的日期;凭证编号;经济业务摘要;会计科目;金额;所附原始凭证张数;填制人盖章或签名,收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员盖章或签名。记帐凭证应当连续编号。 5、出纳人员要按照规定设置银行存款日记帐、现金日记帐,采用订本式帐簿。启用帐簿应在封面上写明单位名称和帐簿名称并填写启用表。登记帐簿要按要求进行记录,做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整。如记录发生错误,不准涂改.挖补.刮擦或用药水消除字迹, 要按照《会计基础工作规范》要求进行更正。现金日记帐和银行存款日记帐要逐日结出余额并与库存现金核对无误。

6、单位收入现金应于当日送存开户银行。 7、支付现金,可以从本单位现金库存中支付或者从开户银行提取,不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。 8、单位从开户银行提取现金的,应当写明用途,由本单位财务负责人签字盖章,予以支付。 9、不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金;不准单位之间相互借用现金,不准谎报用途套取现金;不准利用银行帐户代其他单位和个人存入或支取现金;不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄,不准保留帐外公款(即小金库)。

出纳会计岗位职责及工作内容

出纳会计岗位职责及工作内容 篇一 出纳主要负责公司的货币资金核算、往来结算、工资核发。 一、现金和银行 1.办理现金支出,审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定,必须经过会计审核、财务经理签批,方可办理款项收支。单笔2000元以下的零星支出才使用现金方式支付。 收付款后,加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过5000元,如有超出,需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支票,要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金,更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理,不得私下取走或补足。如有短缺,要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人。 2.办理银行结算,规范使用支票。严格按照银行结算制度规定,超过2000元的支付用支票或电汇方式支付。 收到支票需及时填写支票进帐单并送银行,不可延期送票。 办理汇款,注意帐号的填写,严禁发生汇款错误的事件。 签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期,并经财务经理签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期,规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误的支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。严格控制签空白支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。 3.每月5日之前收取上月末对帐单,核对并编制调节表,做好后交给会计。 二、记帐和报表 1.认真登记现金和银行存款流水账,保证日清月结。对收到的银行承兑汇票和支票要作好备查账登记。 根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记流水账,并结出余额。银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对于末达账款,要

出纳岗位主要工作职责及内容

财务各岗位主要工作职责及内容 一、出纳岗位: 岗位职责: 1、管理公司各银行帐户,负责开户登记、销户注销以及银行证卡的管 理。负责与银行的一般业务接洽。 2、负责银行结算业务,按时准确核对各类银行帐务,及时清算未达帐 项。 3、按规定购买、保管和存放支票、现金、票据,及时盘点登记,保证 帐实、帐证相符。 4、及时掌握公司资金状况,确保资金收付的准确性及安全性,严禁开 出空头支票。 5、负责各项按相关规定审核批准的现金费用报销。要认真审查各种报 销或支出的原始凭证,对违反国家规定或有误差的,要拒绝办理报销手续。 6、负责发放职工的工资、奖金以及各项补贴等工作。 7、及时核对现金及银行日记帐,确保帐实相符。 8、控制库存现金限额,做好库存现金及各种有价票券、有关印章、发 票收据的管理工作,保管好保险箱钥匙,确保万无一失。 工作内容: 1、收取各业务员上缴的现金销售款: 1)、收取现金,做好当面清点手续,注意是否有假币。 2)、逐笔清点。对照相关原始单据,如送货单,核对现金,发现问题及时与当事人核实。 3)、确认款项、单据总额清点无误。开具收据,连同原始单据送交核算员进行帐务处理。 2、办理各类付款业务: 1)、接到手续完备的单据,以现金或银行转帐方式付款。并在已现金付款的单据上加盖“现金付讫”戳记。 2)、办理网银转账付款业务时,应及时与收款方联系,确认款项收讫。 3、办理有关收款业务。填写收款凭据,清点现金或其他形式的收款票据,

及时办理相应的银行进帐业务。 4、及时核对现金及银行存款日记帐,同时清点库存现金,保证帐实相符,并随时接受财务经理的检查。 5、每周编制资金日报表,报总经理及运行总监,对于已支付未划帐的项目需特别注明。 6、做好月末结帐对帐工作,每月30日之前,编制出现金及各银行的明细表,核对银行对账,查明差额或未达帐形成原因,跟踪解决。 9、做好发票的申购、登记、发放、回收检查等管理工作。 10、完成财务经理交办的其他工作。

工会会计、出纳岗位职责

工会会计岗位职责 1、贯彻执行《会计法》、工会各项财务政策、法规和制度。 2、建立健全工会财务规章制度、会计核算制度和财务管理制度。 3、根据各项财务制度的规定,严格审核各类原始凭证,经审核无误后,填制记账凭证。 4、严格遵守财经纪律,保证凭证、帐薄报表、核算资料的真实性和准确性,坚持各项资金、财产增减变动及财务收支的合法性。 5、记账凭证的填制要完整、数字准确、情况真实、帐目清楚,“内容摘要”要求文字简洁、清楚。 6、做好全年的预算、决算报表,进行会计分析,促进管理和增收节支。 7、全面、准确、完整、真实的反映各方面的会计资料,及时地为领导决策提供准确可靠的会计信息。 8、积极配合搞好办公室的各项工作,完成领导交办的其他工作。

工会出纳岗位职责 1.协助做好工会经费的收支管理与内控监督工作。 2.按照国家现金管理规定和银行结算制度,做好工会经费的现金收支管理工作。 3.严格现金核算手续,正确无误地根据会计记账凭证收付现金和填制各类结算凭证,确保无差错失误。 4.严格现金管理制度,库存现金不得超过银行规定限额,大额现金应及时送存银行,严禁白条抵库和大额现金留库。 5.不得私自挪用、支配现金,做到日账日清和库存现金账与现金日记账总账相符。 6.按规定使用和办理银行结算凭证,及时与银行对账,对未达账要及时查询督办。 7.认真管好、用好收、付款凭证和现金票据,建立支票登记簿,作好备查备忘录,确保资金、支票簿的安全。 8.严禁签发空白支票,对收支款项要及时做好登记入账。坚持每月末与银行、会计核对账目。保险柜钥匙不得任意转交他人。 9.按照财务规定,协助会计做好工会经费的会计核算、账目处理,真实反映收支情况,合理调度资金,管好、用好工会经费和印鉴。10.协助会计认真审查各项经费支出与原始凭证,严格各项经费的审批和办理程序,及时准确做好与会计记账的对账工作,保证账款相符。11.协助会计编制工会年度预、决算财务报表和工会经费收支情况的年度财务报告。协助参与预算管理,接受上级工会及经费审查委员会对工会经费收支情况的审查。 12.协助会计做好往来款项的清理,按月核对检查账目,及时催报结算有关款项。 13.负责做好各项活动费、慰问费的发放与管理工作。 14.负责收、缴各类捐款,做好统计报表并专款专用。 15、协助做好固定资产设备的采购、建账与管理、清理工作。

出纳岗位职责

一、负责公司现金、银行存款及时合理的收、付,现金、银行存款 日记帐及时准确登记; 二、定期核查公司的现金(或备用金)、银行存款的实际数,做到帐 实相符; 三、负责各种票据的及时购买、登记、发放、存根回收和合理管理 和使用; 四、负责财务印鉴、银行印鉴卡、银行对帐单、银行存款余额调节 表、货币资金汇总表等财务资料的妥善保管; 五、及时取回有关费用单据和对帐单; 六、负责编制月、季、年度财务报表; 七、负责调整每日各银行存款帐户余额,保障银行托收款项或其它 支付,款项及时支付,保证不开出空头支票; 八、负责核定公司备用金余额并及时予以补充; 九、负责参与财务制度中货币资金管理制度的制定; 十、负责及时提供公司需要的财务信息; 十一、接受公司的检查、指导、监督和考核; 十二、完成公司交办的其它工作。

一、负责制定财务制度,并指导和监督财务制度的执行; 二、负责组织编制公司年度财务预算方案; 三、负责每月财务报表的审核、分析、根据成本变化情况提出节能 降耗建议,并向公司提交季度、年度财务分析报告,及时提交相关报表; 四、负责公司收支费用的分配及结转,凭证的审核和转帐的编制, 凭证及时输入电脑,往来帐目的核对,现金、银行存款、存货、固定资产等实物资产的定期帐的核对,会计凭证的其它会计资料的装订、整理、归类归档和保管等; 五、负责应纳税项的计算、申报、税务登记证的变更和年审; 六、负责监管固定资产的安全性和有效增值; 七、负责全面协调财务审计工作和税务审计工作; 八、负责物业管理合同评审中有关财务费用条款的审计; 九、接受公司的检查、指导、监督和考核;完成公司交办的其它工 作。

出纳岗位职责

出纳会计岗位职责 出纳岗位职责 1.负责公司日常的费用报销。 2.负责日常现金、支票的收与支出,信用卡的核对,及时登记现金及银行存款日记账; 3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。 4.每日盘点库存现金,做到日清月结,账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。 5.负责向银行换取备用的收银零钱,以备收银员换零。 6.信用卡的对账及定期核对银行账目,编制银行存款余额调节表。 7.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。 8.每周编制《货币资金周报表》,并上报营运总监、财务总监、财务主管等。 9.每月编制《现金流量表》,并上报营运总监、财务总监、财务主管。 10.每月配合人事编制好工资表,并协助发放。 11.完成领导布置的其他工作。 财务部出纳岗位职责 出纳员是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作。主要工作职责有: 第一条做好现金的日常管理及收付工作,保证现金收付的正确性和合法性。 第二条每天工作日结束前,及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对,填写《奖金日报表》,做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。

第三条严格执行现金管理制度和结算制度,根据公司规定的费用报销和收付款审批手续,办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目,必须经过会计主管人员、公司领导审核签章,方可办理。 第四条根据审核无误的收、付款原始凭证,填制记账凭证,记账凭证的内容必须填齐,附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证,应按编号顺 序,折叠整齐,按月装订成册,加盖封面、封底、盖章归档。 第五条根据帐务处理需要,及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。.配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作;做到及时准确,不得无故延误。 第六条负责银行账户的日常结算,银行存款日记帐,并做到日清月结,月末与银行核对存款余额,不符时编制《银行存款余额调节表》。 第七条及时清理帐目,督促因公借款人员及时报帐,杜绝个人长期欠款。 第八条出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。 第九条保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷,对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺,如有短缺,要负责赔偿,对于空白收据和空白支票必须严格管理,专设登记薄登记,认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密,保管好钥匙,不得转交他人。 第十条严格遵守现金管理制度,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪用,不得用白条抵顶库存现金,保持现金实存与现金帐面一致。 第十一条负责编造学期和每月的现金支出计划,分清资金渠道,有计划的领取和支付现金。 第十二条根据规定和协议,作好应收款工作,定期向主管领导汇报收款情况。 第十三条及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账,定期上缴各种完整的原始凭证。 第十四条根据公司领导的需要,编制各种资金流动报表。 行政出纳员岗位职责

财务出纳的岗位职责财务出纳职能大全

财务出纳的岗位职责财务出纳职能 大全 不了解财务出纳大概有哪些工作内容?出纳主要负责公司的货币资金核算、往来结算、工资核发。以下是小编精心收集整理的财务出纳的岗位职责篇,下面小编就和大家分享,来欣赏一下吧。 财务出纳的岗位职责篇1 1,工厂日常开支记录 2,核算门市前一天的进出账(重点) 3,和各部门核对开支,并做记录归档保管 4,采购报销 财务出纳的岗位职责篇2 1、细心、正直、能够配合公司的统筹需要,合理安排工作; 2、对于公司的现金及内帐管理有一定的工作经验; 3、负责公司人员考勤、薪资计算等文职工作。 财务出纳的岗位职责篇3

1、负责日常收支的管理和核对,基本账务的核对,负责收集和审核原始凭证,保证报销手续及原始单据的合法性、准确性; 2、开立税控发票,进行发票管理,对公司税收进行整体筹划与管理,按时完成纳税申报以及年度审计,年检等工商税务工作; 3、负责公司财务预算、核算、决算,独立编制审核各类财务报表,对成本费用进行分析和控制等,为公司决策提供及时有效的财务分析; 4、负责应收账款的核对和账款回收跟进,负责核对库存及往来账。 5、负责公司各类财务凭证的装订、整理、归档保管; 6、向上级汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况,为管理人员提供财务分析,提出有益的建议; 7、熟悉国家及政府有关财务、税务、统计、工商、申报等方面的政策法规,能及时根据政策变化情况来优化完善公司的会计核算制度和财务管理制度; 8、负责企业申报补贴等相关工作; 9、上级安排的其他相关工作。 财务出纳的岗位职责篇4

1、财会相关专业本科及以上学历; 2、有财务会计相关工作经验者优先; 3、熟悉国家金融政策和财税法规,熟悉财务预算、结算、审计等流程; 4、较强的财务分析能力,熟练使用财务软件; 5、良好的组织、协调、沟通能力和团队协作精神。 财务出纳的岗位职责篇5 1.严格执行现金管理制度和结算制度,根据公司规定的费用报销和收付款审批手续; 2.负责银行账户的日常结算,包括银行结算单据的填发、取得、核对; 3.保管现金、存单,并定期盘点核对; 4.严格控制现金库存限额; 5.负责各项收付款业务,做到及时准确,不得无故拖延; 6.登记现金、银行存款日记账,并做到日清月结; 7.根据账务处理需要及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证;

出纳岗位职责范文

出纳岗位职责范文 出纳人员岗位职责 1、认真执行会计法,熟悉会计法规、财经政策、现金管理条例、财务制度。 2、每天要将门诊收费处、住院结算处的各种原始凭证进行。收入按会计要求,财务管理办法计入现金日记帐。支出按每笔业务的发生序时记入现金日记帐。日终结出余额。清点库存,编制库存现金日报表,日报表与库存现金相一致,日报表与总帐现金余额相一致。 3、严格执行现金管理条例,采用现金支票、转帐支票、电汇办理业务。 4、任何人不准私自借用、挪用现金;不准用白条抵压库存;不准将单位的现金以个人名义存入储蓄所。 8、出纳收到的各种收款收据,在未送银行之前不得提出存根联。将收入记入现金日记帐,边同库存现金日报表、原始凭证传递到会计组,由会计主管编制凭证以后,将送了银行的收据存根联加盖审核私章提出,存根联方能退给各工作人员,按有价票据管理规定交稽核人员销号归档。 9、出纳发生的差错款和假钞,不论金额大小,一律由个人赔付。 10、办公室抽屉内不得存放现金,每天下班之前,要移放到门诊收费处的保险柜内,注意锁好,保证现金的安全。 11、到银行提取库存现金,通知保卫人员一同前往,避免意外事件的发生,确保资金的安全。

12、使用现金支票做到份份登记。按财务管理要求认真填写。 14、每天业务完毕,离院之前检查电源线,检查保险柜,检查任何疏漏了的环节,切实保证资金的安全。 16、完成科长交办的其它工作。 出纳员岗位职责说明书 第1页共2页 第2页共2页 出纳岗位职责 1.公司财务部库存现金控制在核定限额内,不得超限额存放现金。 3.不准用“白条”入帐。 4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。 5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时,需由两名人员乘坐公司汽车前往。 6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。 7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和其他有价证券;私人财物不得存放入内。 8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本公司主管领导的检查监督。 9.现金的的收支必须有本公司主管领导审批签字认可,二.银行存款管理 1.公司必须遵守中国人民银行的规定,办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

出纳岗位工作职责

编号:SM-ZD-89766 出纳岗位工作职责 Through the process agreement to achieve a unified action policy for different people, so as to coordinate action, reduce blindness, and make the work orderly. 编制:____________________ 审核:____________________ 批准:____________________ 本文档下载后可任意修改

出纳岗位工作职责 简介:该制度资料适用于公司或组织通过程序化、标准化的流程约定,达成上下级或不 同的人员之间形成统一的行动方针,从而协调行动,增强主动性,减少盲目性,使工作 有条不紊地进行。文档可直接下载或修改,使用时请详细阅读内容。 第一条:负责根据审核过的支票领用单,签发支票,并在支票领用单上填写支票号,加盖预留银行印章。 第二条:负责根据主管会计提供的转账支票填制进账单并送存银行。 第三条:负责办理银行汇款回单、银行进账单回单等各种首付款凭证。 第四条:负责及时到银行取回结算票据交主管会计处理。 第五条:负责对每月的记账凭证号进行排序整理,并在现金日报表中标注本号及起始凭单号。 第六条:负责现金、银行定期存款单、有价证券、贵重物品的管理。 第七条:负责现金日记账逐笔登记,根据记账凭证编制现金报表,并经主管会计审签。每天下班前盘点库存现金,做到日清月结,发现差错查找不过夜,对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失,由个人负责赔偿。

财务出纳最新岗位职责

财务出纳最新岗位职责 责任成就生命的坚韧与不屈;责任谱写人生的华丽与壮美;责任铸就心灵的自信与乐观。下面是小编整理的财务出纳最新岗位职责,供你参考,希望能对你有所帮助。 【第1篇】财务出纳岗位职责 1、办理银行存款和现金领取; 2、负责支票、汇票、发票以及收据的管理; 3、做银行账和现金账,并负责保管; 4、负责差旅费、油费、出差费用票据的审核与报销; (1)、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理 审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。 (2)、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交 由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。 5、员工工资的发放; 6、理财客户pos机的刷卡、理财合同的的签署以及资金到账情况的跟踪; 7、协助财务经理完成其他辅助工作。 【第2篇】财务出纳岗位职责 1、编制会计凭证,整理保管财务会计档案; 2、登记保管各种明细账、总分类账; 3、按照财务制度定期对账,如发现差异,查明差异原因;; 4、编制会计报告、报表,处理结账时有关的账务的调整事宜; 5、做好每月的报税和工资的发放工作; 6、管理往来账、应收、应付款、固定资产、无形资产,每月计提核算税金、费用、折旧等费用项目; 7、完成总经理交办的其他工作。 【第3篇】财务出纳岗位职责 1、负责日常收支的管理和核对; 2、基本账务的核对;

3、负责收集和审核原始凭证,保证报销手续及原始单据的合法性、准确性; 4、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统,按时编制银行存款余额调节表; 5、负责记账凭证的编号、装订;保存、归档财务相关资料; 6、负责开具各项票据; 7、配合总会负责办公室财务管理统计汇总。 【第4篇】财务出纳岗位职责 1、协助财务经理制定财务预算、监督计划; 2、编制会计凭证,整理保管财务会计档案; 3、登记保管各种明细账、总分类账; 4、按照财务制度定期对账,如发现差异,查明差异原因;; 5、编制会计报告、报表,处理结账时有关的账务的调整事宜; 6、做好每月的报税和工资的发放工作; 7、管理往来账、应收、应付款、固定资产、无形资产,每月计提核算税金、费用、折旧等费用项目; 8、完成财务经理交办的其他工作。 【第5篇】财务出纳岗位职责 1、编制销售报表,收入日报表。 2、负责现金、票据及银行存款的保管、收支记录。 3、管理银行印鉴做好登记、现金库存及银行支票、及时登记现金和银行日记帐、编制银行往来调节表; 4、严格执行各项财务制度,坚持原则,认真审核各种报销凭证,把好支出关。 5、负责日常现金收付业务,填制现金收付款凭证,逐笔登记现金日记帐,并与库存现金核对相符。 6、严格审核结算凭证,处理银行往来业务。现金及转帐支票的签发,建立备查簿、明确责任,认真审核原始凭证。保证资金的正常运转。 7、负责原始凭证的审核; 8、负责公司指定帐户的收付业务,确保帐户的安全。 9、协助会计做好各种帐务处理工作。

财务部出纳岗位职责

财务出纳岗位职责 1、按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定,认真办理提 取和保管现金,完成收付手续和银行结算业务。 2、办理银行存款和现金领取,并负责保管财物账,设置“银行 存款日记账”出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。 3、出纳员定期将公司银行存款面余额与银行对账单核对,并按 月编制银行存款余额调节表,公司会计签字后报公司财务经理审阅。 4、根据审核无误的手续,办理银行存款、取款和转账结算业务; 登记银行存款日记账;及时根据银行存款对账单,在月末作出相应调整,做到银行对账单相符。 5、登记现金和银行日记账,做到月结日清,保证帐证相符、收 款相符、账账相符,发现差错及时查清更正。 6、认真审查临时借支的用途、金融和批准手续,严格执行市(区) 内采购领用支票的手续,控制使用限额和报销期限。 7、正确编制现金、银行的记账凭证,及时传递给财务登帐。 8、配合对应收款的清算工作。 9、严格审核报销单据、发票等原始凭证,按照费用报销的有关 规定,办理现金收支付业务,做到合法准确、手续完备、单证齐全。 10、核算人事部提供的薪金发放名册,按时发入公司职工的工资、奖金。

11、负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。 12、负责妥善保管现金、入价证券、有关印章、空白支票和收据,做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。 13、负责掌管公司财务保险柜。 14、负责支票、汇票、发票、收据管理。除了供日常零用支付所需限额以外现金,公司收到的各种营业款、汇票、支票等,均需及时存入银行。 15、公司任何人员不得出租,出借公司银行账户。 16、出纳员每周一与会计核对账单,向公司财务经理上报“银行存款收付周报表”. 17、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作,财务部只向公司领导提供银行存款余额情况。 18、公司付款由公司经办人员填写“付款报销单”,经部门负责人、公司财务经理、总经理签字后办理付款,报销单等必须具备经办人、收款单位名称、款项用途的收据。 19、负责对每月的记账凭证号进行排序整理,并在现金日报表中标注本号及起始凭单号。 20、负责现金日记账逐笔登记,根据记账凭证编制现金报表,并经主管会计审签。每天下班前盘点库存现金,做到日清月结,发现差错查找不过夜,对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失,由个人负责赔偿。 21、不超限额保存现金,不私借,挪用公款,不用开支单据和“白条”

出纳日常工作岗位职责内容

出纳日常工作岗位职责内容 财务部出纳工作是会计循环工作中的一个重要组成部分,那么出纳日常工作内容是什么?今天为你整理了出纳岗位职责,希望对你有用。 鉴于出纳工作的职能,出纳人员的工作内容和任务主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算、货币资金收支的监督等。 (一)货币资金的收支与记录 出纳的货币资金管理工作主要包括两个方面:一是日常货币资金收支业务的办理;二是上述收支业务的账务核算。 具体而言,本项工作内容主要包括以下六个方面: 1.做好现金收付的核算 严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核,办理款项收付。 2.做好银行存款的收付核算 严格按照银行《支付结算办法》的各项规定,按照审核无误的收入与支出凭证进行复核,办理银行存款的收付。 3.认真登记日记账,保证日清月结 根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔序时登记现金和银行存款日记账,并结出余额。银行存款的账面余额及时与银行存款对账单核对,保证账证、账账、账实相符。经常与银行传递来的对账单进行核对,月末要编制银行存款余额调节表,使账面余额与对账单上余额

调节相符。对未达账款,要及时查询。要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票。 4.保管库存现金和有价证券 对现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。库存现金 不得超过银行核定的限额,超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金,更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理。不得私下取走或补足现金,现金如有短缺,因自身原因造成的,要负赔偿责任。对于单位保险柜密码、开户账号及取款密码等,不得泄露,更不能任意转交他人。 5.保管有关印章,登记注销支票 出纳人员所管的印章必须妥善保管,严格按照规定用途使用。 签发支票的各种印章,不得全部交由出纳一人保管。一般而言,单位财务专用章由财务主管保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理,专设登记簿登记,认真办理领用注销手续。 6.复核收入凭证,办理销售结算 认真审查销售业务的有关凭证,严格按照销售合同和银行结算 制度,及时办理销售款项的结算,催收销售货款。发生销售纠纷,货款被拒付时,要通知有关部门及时处理。 (二)结算往来 1.办理往来结算,建立清算制度 现金结算业务的内容,主要包括:企业与内部核算单位和职工 之间的款项结算;企业与外部单位不能办理转账手续和个人之间的款

财务出纳员工作职责

财务出纳员工作职责 一、根据财务规章制度把好收款、付款第一关。 二、确保投标保证金、资料费和其他经营收入及时入账。 三、严格现金收、付款手续,坚持每日将经营收入、中标服务费、其他收入及招标保证金上交银行,不得“坐支”现金。 四、严格按 ___度把关,对不符合 ___度的开支,拒绝付款。 五、及时办理现金收入、支出,银行收入、支出等业务,根据有关记账凭证登记现金、银行存款日记账,做到日清月结,填制银行存款余额调节表。 六、当天工作完毕,盘点现金,并核对银行对账单,做到账款相符。 七、妥善保管现金、银行支票、发票及保险柜钥匙。根据办公室通知,准确、及时发放职工工资。 八、热心为业务处(中心)、公司服务,既坚持原则,又耐心细致,热情周到。

1、遵守国家有关财经纪律、法规、了解单位内部财务管理制度遵守会计职业道德; 2、根据财务规章制度把好收款、付款第一关; 3、确保收入及时入账; 4、严格 ___度把关,对不符合 ___度的开支,拒绝付款; 5、及时办理现金收支,银行收支等业务,根据有关凭证登记现金、银行存款日记账,做到日清月结,填制银行存款余额调节表; 6、当天工作完毕,盘点现金,并核对银行对账单,做到账款相符; 7、妥善保管现金,银行支票,发票及保险柜钥匙; 8、准确、及时编制各种需要发放的表格; 9、对内、对外的工作,做到坚持原则、耐心细致,热情周到;

10、完成领导交办的其它临时工作 一、办理银行存款和现金领取。 二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行账和现金账,并负责保管财务章。 四、负责报销差旅费的工作。 1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。 2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。 五、员工工资的发放。 a现金收付

行政出纳岗位职责

行政出纳岗位职责 下面是我整理的行政出纳岗位职责,供你参考,希望能对你有所帮助。 行政出纳岗位职责1 一、根据行政事业单位会计制度规定,出纳员负责本单位现金收付工作,严密手续、加强管理、保证安全。 二、负责办理学校现金收付,如收取学费、代收费、捐资助学费、水费、房租等费用和办理银行结算业务。 三、付出现金或者转帐后应当在原始单据上加盖“现金付讫”或者“转帐付讫”戳记;收入当天入帐,不得以白条抵库,不得坐支;收到现金,都应当面开给对方收款收据。对外来的白条和自制的原始凭证进行认真审核。 四、负责现金日记帐、银行日记帐,要按单据时间及时做帐,做到日清月结,对本单位库存现金除了按银行规定保留库存限额,都必须存入开户银行,每月勾对银行对帐单,填写银行余额调节表。 五、每旬向会计报现金和银行存款日报表一式二份,由会计复核签章后,退一份给出纳妥为保存,年底装订成册入档。 六、每月编造工资、奖金及补贴花名册,表格造好后,交会计审核,领导签字后再发放。 七、保管现金支票、转帐支票,签发应由会计审核盖章,方能生效。使用收据,应向会计领用,用完后交会计复核再领。 八、保管各种有价证券,造具清册,交领导审核签章后,交会计入帐。 九、出纳人员因并因事临时离职或工作调动时,必须严肃认真办理交接手续,

先由移交人造具移交清册一式三份,由计财科、学校领导和财务主管出面监交,共同签字盖章有效。 十、自觉遵守学校行政人员作息时间,上班期间不做与本职无关的事情。 十一、在搞好本职工作基础上,协助搞好其他工作,完成领导交办的其他临时性的工作。 行政出纳岗位职责2 1、能正确处理现金、银行存款的收付业务,做到日清月结,账实相符; 2、配合会计负责人建立现金与银行日记账并管理; 3、负责公司各项银行往来业务及现金的日常管理,资金收付、报销、对账等具体工作; 4、根据公司财务制度和有关规定及管理办法与要求,进行各项费用的审核报销工作; 5、熟练掌握正常税务发票收开的工作流程与方法(验票、开票以及税务报税); 6、熟练掌握普通机打或手写发票的开具; 7、熟练使用office及其他办公软件; 8、相关社保、入职、离职手续办理; 9、公司一般行政事务。 行政出纳岗位职责3 1、办理现金收付和银行结算业务,按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,根据站领导和会计主管审核签章的收付款凭证办理款项收付。库存现金不能超过银行核定的限额,不得以“白条”抵冲库存现金,不得任意挪用现金。

财务部岗位职责(会计、出纳)

财务部部长岗位职责 1.负责领导企业的财务政策和财务管理制度的实施和运转,直接对总经理负责。 2.按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。负责组织全企业的经济核算工作,组织编制和审核会计、统计报表,并向上级财务部门负责报告工作。 3.负责组织财会人员搞好会计核算,正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐,及时提供真实的会计核算资料,全面反映给企业领导。 4.建立健全财务管理的各项制度,发现问题及时纠正,重大问题及时报告总经理。 5.正确合理调度资金,提高资金使用效率,指导各部门搞好经济核算,加强财务管理,分月、季、年编制和执行财务计划,为企业发展积累资金。 6.协助总经理处理好与工商、税务、金融部门的关系、及时掌握财政、税务及金融动向,并负责各项年检工作。 7.负责办理银行贷款及还贷手续。 8.积极为总经理当家理财,当好参谋。参与企业经营管理,促进企业管理水平和经济效益的提高。 9.精打细算,确保经济效益,合理制定各部门的生产指标、成本费用、专项资金和流动资金定额。 10.督促、检查企业财产、物资的使用、保管情况,确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。 11.负责组织财务人员,定期开展财务分析工作,考核经营成果,分析经营管理中存在的问题,及时向领导提出建议,促进企业不断提高管理水平。 12.督促本部门员工完整地保管公司的一切帐册、报表凭证和原始单据,保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议。 会计岗位职责 1.负责企业费用核算,认真审核收支原始凭证,帐目清楚,数字准确,结算及时。 2.负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算。 3.负责公司税金台帐的登记和税金的缴纳。 4.负责公司各部门的费用报销业务手续。 5.按月编制月、季、年度会计表,做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。 6.根据会计制度,定期汇总会计凭证,并与科目明细帐核对相符,确保准确无误。 7.对公司的会计凭证、帐簿报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册,登记编号,按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管,并按照规定办理销毁报批手续。 8.定期对公司固定资金和流动资产进行清查、核实,确保财产的准确性,加强对固定资产和流动资金的管理,提高资金利用率。 9.为领导提供可靠的经营管理资料,应严格按照财务管理制度的要求,认真做好记帐凭证的稽核,保证财务结算的正确、及时和真实。 10.及时掌握流动资金使用和周转的情况。 11.学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度,提高思想水平和业务工作能力。 12.按时完成领导交办的其他任务。 出纳岗位职责

相关主题