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中国国际海运应收帐款操作指南手册

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中国国际海运应收帐款操作指南手册

中国国际海运应收帐款操作指南手册

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应收帐款操作指南

一.应收收款业务经济内容概要说明

(一)总则

为顺利实施MRPII,保证信息流畅通,进一步提高应收帐数据的准确性和及时性,制定如下操作规程。

(二)实施细则

一、基础数据

任务项目:基础数据定义

执行部门:财务管理部

目的要求:准确及时地维护MAS中的基础数据

1.操作规程:

有涉及到MAS系统的基础数据定义的内容及相关操作均由财务部负责完成,内容包括:

公司主文件维护【GLD103】

利润中心主文件维护【GLD104】

银行主文件维护【ACP100】

银行帐户定义【ACP105】

客户类型主文件维护【ACR105】

付款条款维护【ACP115】

付款类型维护【ACP110】

地址主文件维护【INV110】

客户主文件维护【ACR100】

帐龄结构维护【ACR110】

销售发票(按客户签收单)【ACR622】

应收帐款转帐务系统【ACR201】

收款登录/过帐【ACR645】

收款转帐务系统【ACR202】

应收帐款关闭【ACR627】 预收款登陆/过帐【ACR642】 预收款核销【ACR646】 销售月报【CRM712】

二.业务流程图:

数据流:运箱系统签收后,转入应收模块:

ACR-S2/S3进行应收帐款收款凭证修改

收款

客户付款银行进帐单

接受单据应收帐款ACR645收款登录过帐

开立发票ACR642预收款登录过帐ACR622销售发票(按客户签收单)

ACR646预收款核销

ACR201应收帐款转帐务系统

GLD810子系统凭证维护生成应收预备凭证CRM712销售月报

GLD201子系统凭证过帐生成正式记帐凭证ACR-S7应收帐款子系统报表

N N

Y

ACR627应收帐款关闭

N

Y

工厂签收单、船级社证书开始

结束

审核业务审核

GLD810子系统凭证维护生成预收/收款预备凭证

ACR202收款转帐务系统

应收系统结束后,凭证转入总帐系统处理。

三.系统初始定义和期初数据录入

包括客户文件、期初数据、帐目用途定义、帐龄等.

1.CSH101 银行帐户定义

在处理应付、应收款时必然会与银行发生关系,CSH101通过确立银行代码,对在处理付款时所涉及到的有关信息进行维护,以便在发生银行业务往来的相关应用中提供必要的参数

数据说明

在银行代码域中维护相应银行的代码,该银行如有分行或不同的帐户需在分行一栏中维护"*",并在下方窗口内维护对应的代码和帐户名称、币种及帐号、公司代码利润中心、科目。

暂未使

增加银行帐户时参照已存帐户内容填列。

2. ACP110 付款类型维护

付款类型是指对供应商付款的类型的代码或指定从某个客户收到的付款方式的一个代码,如:支票、汇票等。付款类型代码及其说明在付款类型维护应用中进行定义。

数据说明

付款类型:键入需要进行维护的付款类型代码(缺省值为全部)

1.状态:当伪删除时,该记录的状态位为*号

2.付款方式:当进行插入操作时,允许用户进行自定义代码的输入。当非插入操作时,本域内容由上一屏带入,并且不可修改

3.描述:对该付款类型的详细说明,如:支票、汇票、电汇等

4.登录汇票(张):登录汇票的最大张数

5.付款(次):付款的最多次数

6.打印汇票(张):打印汇票的最多张数

3.ACP115 付款条款维护

确立各种付款条款代码及相关信息,以便在相关应用中提供必要的参数,包括:付款期限、回扣期限、回扣率等

数据说明

付款条款维护:键入所要维护的付款条款代码(缺省值为全部)

描述:对付款条款代码的标识和说明

有效期限:执行该发票的有效天数

失效日期(月)/(日):以月、日(MMDD)的格式输入,系统将认为是该发票有效的最后期限

折扣期限:执行该付款条款,就可享有折扣的天数

折扣比率:键入系统用于计算缺省的折扣金额的折扣百分比

折扣失效日期(月)/(日):以月、日(MMDD)的格式输入,系统将认为相应的折扣期间以该日期结束

4.ACR100 客户主文件维护

建立和维护客户的基本信息,如:地址、联系人、名称、类型、付款方式、付款条款、使用情况、使用货币等。这些数据在应付帐处理时作为缺省值

数据说明

客户编码: 代表客户的号码,必须是唯一的

状态:当伪删除时,该记录的状态位为*号

客户号:客户的编号,由上一屏带入

客户简称:客户名称缩写一般为4字符

客户全程:对该客户的具体说明,如:客户名称等

法人代表:该客户的法人代表的名字

上级公司:客户所属公司的名称

地址代码:代表该客户地址的编号,地址代码应先在INV110 地址主文件中进行定义

发货地址:公司发货的地点,该代码也应先在INV110 地址主文件中进行定义

货币代码:该客户在与本公司发生的交易(业务往来)中所使用的货币,该代码应先在GLD115货币主文件应用中进行定义

授权用户:

支付方式:该客户在与本公司发生的交易(业务往来)中所使用的货款支付方式,如:现金、支票等。该代码应先在ACP110付款类型维护中进行定义

条款:与客户达成的付款协议,如:付款期限、折扣期限和折扣率等。该代码应先在ACP115付款条款维护中进行定义

公司代码:该客户所代表的公司的代码,该代码应先在GLD103公司主文件应用中

进行定义

利润中心:与客户发生的业务往来中所使用的利润中心(财务科目),该代码应先在GLD104利润中心主文件维护应用中进行定义

客户类型:对该客户的一种分类,该代码应先在ACR105客户类型主文件维护中进行定义

信贷天数:贷款的有效天数

信贷限额:客户可获得的贷款的最高限额

税种代码:与客户发生的业务往来中所使用的税种,该代码应先在GLD130税率定义中进行定义

税登记号:客户的税务登记号

银行:与客户相关的银行的中文描述

银行帐号:客户在该银行中的帐号

6.ACR105 客户类型主文件维护

定义具有相同一组基本的总帐帐户的客户

数据说明

客户类型:对该客户的一种分类,每一类客户具有相同一组基本的总帐帐户。

状态:当伪删除时,该记录的状态位为*号

客户类型:客户所属的类型的代码,由上一屏带入

描述:该客户类型的含义

7.ACR110 帐龄结构维护

ACR110用于将时间划分成时段,然后将应收帐款按时段汇总。对于不同时段中的应收帐款可以做不同的处理,如:发催款通知、派人上门追款、坏帐处理等

数据说明

状态:当伪删除时,该记录的状态位为*号

序号:描述帐龄结构的代号,由上一屏带入

描述:对该序号的一种描述

天数:该帐龄结构序号所代表的有效天数

8. 客户科目的设定

按CIMC会计制度中科目设定的要求,需对每个客户设定一个应收科目.具体在GLD127模块中完成,具体见下面界面.

输入公司代码,利润中心,帐号,用途代码。以上都可以通过在输入的区域中双击鼠标左键后,系统会自动弹出这个域所要输入的可选框,用户只要根据所需的内容进行选择。比如:应收系统客户科目设定时,用途代码是AR。你也可以在用途代码的区域中双击鼠标左键,系统就会弹出对话框。见下图:

选择完成后,按执行键后,就会出现下面的对话框。

然后在界面的右方的区域中,在客户号的空格中,输入客户代码,然后存盘就号了,客户科目也就设定完成了。

四.MAS帐务处理及操作

应收帐款模块作为MAS系统中的子系统,主要是收集并报告各种与应收款有关的信息,以便减少坏帐,对客户的资信进行评价,以达到对流动资金进行控制的目的,是连接销售管理与总帐的桥梁。主要分为以下业务操作和帐务处理。

(一)应收帐款帐务处理

1.ACR622销售发票(按客户签收单)

箱东验箱签收后,质控部将已经验收合格的箱号、客户名称、订单号、数量录入MAS系统,作为应收帐款的基本信息,应收帐款会计在收到质控部的工厂签收单后,开立发票,建立发票台帐,并根据签单和发票在MAS中进行帐务处理,在ACR应收帐管理中,点击进入ACR_S2应收帐处理的ACR622销售发票(按客户签收单)的模块中。

图一

进入ACR622后,如图二所示根据签单选择已被箱东检验合格的箱号,在箱号前的小方格中点击选择,如果该工作令下所有冷箱全部被签收,直接选择“ALL”键,否则可在界面右侧按箱号选择,在目标选择后,点击“POST”。

图二

进入在图三界面,根据合同录入相应的价格条款(可在下拉菜单中选择)、客户合同号码(直接由总办的合同维护中截取数据)、付款条款(可在下拉菜单中选择)、付款方式(可在下拉菜单中选择),发票号、发票日期和到期日(按“月/日/年”顺序填写),核对箱号和数量是否与工厂签收单一致,如果不一致,退回到图二界面,重新选择箱号。在银行帐户下拉菜单中选择收款银行,在发票权益人处录入“箱厂简称”。在录入上述信息后,将光标移至下面窗口“单价”列,输入单价后,按“回车”键,系统根据数量自动生成应收帐款的金额,将录入的数据审核后,点击“CONFIRM”按钮,系统计算后,上面图二中的数据行为空,并退出该界面。

图三

注意:输入的合同号跟ABC赢利系统不一致时,ABC系统的销售汇总将与应收子系统的数据不对应,要把合同号修改成一致(ACR622)

2. ACR201应收帐款转帐务系统

退出ACR622“销售发票(按客户签单签收)”后,进入ACR_S5总帐接口模块中,双击ACR201应收帐款转帐务系统。

注意:月初系统日期未改(未结帐),又需要输入本月新内容时,注意日期的更改。

图一

中国国际航空公司航线资料手册:PEK-CDG-PEK

文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持. 北京-巴黎-北京 PEK-CDG-PEK LFPGZBAA1 ZBAALFPG1 LFPG DCT CT NURMO UN874 VEKIN UN873ZBAA DCT YV B334 GM B339 POLHO JUIST UP729 TALSA UP730 CDA UM611M520 SERNA A310 UNLL R497 TODES EVONAUP862LIMAKG59GRR30KTLB200 ZJ R22 KTL R30 SU B210 KRR22 ZJ B200 TODES R497 UNLL A310 SERNAB964 KOLPI R30 GOGLA UT86 PVO A91UDAA575EREUN872 HEL UT6 PEVEN UL990 MARIPB458TZHA596KMDCT ZBAA UN850 MIC UL126 LBE UM170 KENUM S:8606KM UM615 IDOSA UN857 RAPOR UZ157 LFPGZBAA2 VEDUS DCT LFPG

LFPGDCTNIPORUH101S:8610KMRANUXUN858 MASEK UN851 GES UP605 MALIV UM611ZBAALFPG2 EVONAUP862LIMAKG59ZBAA DCT YV B334 GM B339 POLHOGRR30KTLR22 ZJ B200M520 SERNA A310 UNLL R497 TODESKD A575 ERE B458 TZH A596 KM DCT ZBAAB200 ZJ R22 KTL R30 SU B210 KRLFPGZBAA3 B964KOLPIB141RANVAR30SPBUN858LFPGDCTNIPORUH101UN850UP863KOTAMUL990MARIPMICRANUX VINLIBPDCTUMR800FKDCTDCTRATINUM170UL126LBEKENUMUM615IDOSA DCT RW DCT SF R480 RP R488 OK A300LFPGDCTUZ157UN857RAPORVEDUS R834ZBAALFPG3 OGMANNOGRIG553ROLEPR480 B458A575EREUNWWIMANAR481BNR480A575 B339B334DCTZBAAYVGMUDA TZH A596 KM DCT ZBAA IMANAR834R481R480UNWWBN A300 OGMANNOGRIR480ROLEP G553 DCTITINAMFDCTDCTVINLIRWDCT RATINDCTTUBGR805R11ARBPDCT GOMEDVTBUN858UM998G354KRAKI ABAMIPENEKUM994UL980UZ717DLE UN857UM615KENUMUM170IDOSA RAPOR UZ157 VEDUS DCT LFPG ZBT(天津ZYT(大连(奥利LFP 备降场ZBSJ(石家庄)(法兰克福)EDDF FL330 /S1010 GOGLA、行LIMAK、飞S1060 /FL360 GOGLA 、S0960RATIN /S1020度高、S1140 INTIK 按计算机飞行计划油量 文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持.

用友_应收、应付款管理操作说明

用友财务常用模块操作说明 ——应收、应付款管理 前言 总述 本文主要说明用友U8启用了供应链模块(销售管理、采购管理、存货核算)后,财务如何使用应收、应付款管理模块实现往来账款生成凭证、转帐、核销等业务。 本文中,应收款管理模块以应收账款、预收账款的本币和外币科目作为受控科目; 应付款管理模块以应付账款、预付帐款的本币和外币科目作为受控科目。所谓的受控科目指的是那些总账中制凭证时不允许使用,必须到应收、应付款管理模块才允许制凭证的科目。 制凭证依据 用友中受控科目(应收、预收、应付、预付)生成凭证必须要有相应的单据作为依据,以下是制受控科目凭证主要的相应单据: 销售发票:①在销售管理模块中生成并复核,②在应收款管理模块中对其审核、制单,制成借应收账款、贷主营业务收入凭证。 其他应收单:该单为除了销售发票以外可制成借应收账款凭证的单据,在应收款管理模块中填制、审核、制单,制成借应收账款、贷其他业务收入、低值易耗品、办公用品等凭证。 收款单:在应收款管理模块中填制、审核、制单,制成借银行存款/库存现金,贷应收账款/预收账款凭证。 采购发票:①在采购管理模块中生成,②在应付款管理模块中对其审核、制单,制成借物资采购、贷应付账款凭证。 其他应付单:该单为除了采购发票以外可制成贷应付账款凭证的单据,在应付款管理模块中填制、审核、制单,制成借损益类费用、低值易耗品、办公用品,贷应付账款凭证。 付款单:在应付款管理模块中填制、审核、制单,制成借应付账款/预付账款,贷银行存款/库存现金凭证。 应收款管理主要业务 生成常用凭证: 以下给出了应收款管理模块中各种常用凭证生成流程和方法: 一、销售发票形成应收——借应收账款、贷主营业务收入、贷销项税: 1,在销售模块中,根据销售发货单生成发票并复核: (业务工作——供应链——销售管理——销售开票) 首先要在销售管理模块中找到该张发票确认其已录入系统并复核,可通过打开专用/普通发票界面点击“定位”按钮输入查询条件查询,也可打开发票列 表设置条件查询。

中国排名前10位的国际货运代理企业

中国外运长航集团有限公司 中国外运长航集团有限公司(简称中国外运长航)由中国对外贸易运输(集团)总公司与中国长江航运(集团)总公司于2009年3月重组成立,总部设在北京。中国外运长航是国务院国资委直属管理的大型国际化现代企业集团,是以物流为核心主业、航运为重要支柱业务、船舶重工为相关配套业务的中国最大的综合物流服务供应商。 中国外运长航的物流业务包括:海、陆、空货运代理、船务代理、供应链物流、快递、仓码、汽车运输等;在物流领域,中国外运长航是中国最大的国际货运代理公司、最大的航空货运和国际快件代理公司、第二大船务代理公司。航运业务包括:干散货运输、石油运输、集装箱运输、滚装船运输、燃油贸易等,拥有和控制各类船舶运力达1300余万载重吨;在航运领域,是中国三大船公司之一、中国内河最大的骨干航运企业集团、中国唯一能实现远洋、沿海、长江、运河全程物流服务的航运企业。船舶工业形成以船舶建造和修理、港口机械、电机产品为核心的工业体系,在国内外享有知名声誉,年造船能力超过400万载重吨。 2010年,中国外运长航集团的营业收入为946.51亿元,截至2010年底,资产总额为1165.54亿元,企业员工总数7万余人。中国外运长航控股三家A股上市公司、两家香港上市公司,下属境内外企业730余家,网络范围覆盖了全国30个省、自治区、直辖市,以及香港、台湾、韩国、日本、加拿大、美国、德国等50余个国家和地区,与400多家知名的境外运输与物流服务商建立了业务代理和战略合作伙伴关系。 中国外运长航是中国物流标准委员会审定的,中国唯一的集团整体5A级(中国最高级)综合服务型物流企业。中国外运长航将致力于成为服务全球、世界一流的中国综合物流企业。 中远国际货运有限公司 中远国际货运有限公司(中远集装箱船务代理有限公司)成立于1995 年12月,是中国远洋控股股份有限公司的成员企业之一,是中远集装箱运输有限公司直属的大型国际货运及班轮代理公司。公司经营范围包括:国际、国内海上集装箱货运代理,国际、国内集装箱及其它船舶代理,沿海货物运输、拼箱、项目运输、多式联运、报关、供应链融资、货运保险等业务。 截止2011年8月,中远国际货运有限公司(中远集装箱船务代理有限公司)共在中国各地设立了257家网点公司,形成了以北京为中心,以大连、天津、青岛、武汉、上海、厦门、华南为龙头,以全国主要城镇货运网点为依托的货运综合服务网络体系。在国际货运、集装箱船代、多式联运、拼箱、项目开发等方面,业务规模和综合实力均位居国内同业前列。 中远国际货运有限公司(中远集装箱船务代理有限公司)被中国银行审定为AAA级资信企业;1997年,通过挪威船级社和中国进出口商品质量认证中心ISO9002质量保证体系认证。自2004年起,在全国货运行业各类大型评选活动中,连续多年获得多个奖项的桂冠,多次荣获“全国最佳物流企业”、“最佳货代公司”、“最佳船代企业”等荣誉称号。 中远国际货运有限公司(中远集装箱船务代理有限公司)将秉承“以市场为导向,以客户满意为中心”的经营理念,不断拓展综合服务领域,满足客户多样化的服务需求,竭诚为客户创造更多价值。 敦豪全球货运(中国)敦豪全球货运(中国)有限公司 全球最庞大的快递与物流网络 DHL是全球范围内国际快递、陆地运输以及航空货运市场的领导者。它也是全球最大的海运与合同物流服务供应商。从文件快递到供应链管理,DHL提供全系列的定制化解决

中国海运集团总公司调研报告

中国海运集团总公司调研报告 一、公司概况: 中国海运(集团)总公司(简称“中国海运”)成立于1997年7月1日,总部设在上海市东大名路700号。中国海运是中央直接领导和管理的重要国有骨干企业之一,是以航运为主业的跨国经营、跨行业、跨地区、跨所有制的特大型综合性企业集团。中国海运主营业务设有集装箱、油运、货运、客运、特种运输等专业化船队;正在开展汽车船运输和LNG业务。相关业务有码头经营、综合物流、船舶代理、环球空运、船舶修造、船员管理、集箱制造、供应贸易、金融投资、信息技术等产业体系。 中国海运在全球85个国家和地区,设有北美、欧洲、香港、东南亚、韩国、西亚六个控股公司和日本株式会社、澳大利亚代理有限公司;境外产业下属90多家公司、代理、代表处,营销网点总计超过300多个。自1997年成立至今,以运载能力计,已位列全球前十,中国第一,是中国最主要的航运商之一,亦于中国港口的集装箱航运业占据主导地位。 班轮航线班轮航线:拥有内外贸干支线80余条,班轮航线服务范围覆盖:班轮航线服务范围覆盖整个中国沿海、亚洲、欧洲、美洲非洲、波斯湾等;全球各主要贸易区域内贸航线:内贸航线内贸集装箱运输船舶3030余艘,总箱位约3000030000TEU;内贸支线内贸支线海南支线、湛江支线、钦州支线、北海支线、珠江支线、福建支线、长江支线、渤海湾支线长江内贸航线;长江内贸航线挂靠南京、扬州、镇江、泰州、张家港、南通、常熟、太仓共投入1111艘驳船,总箱位900900多TEU 品牌形象是企业的无形资产,“CHINA SHIPPING”、“中国海运”是企业最大的无形资产。中国海运企业文化建设中的品牌形象,就是要坚持科学发展、建设百年中海,使中国海运成为具有世界一流水平的航运企业,积极培育和推出自己的企业精品和品牌,在国内外树立良好的企业形象,不断增强中国海运在国际、国内市场的核心竞争力。 中国海运在建设一流船队的同时,将加快培养和造就一支与世界一流航运企业需要相适应,与一流船队和相关产业发展相适应,与中国海运全面、协调、可持续发展相适应的一流团队。一流团队主要是指企业领导人才、高级经营管理人才、高技术人才三支队伍。 二、近期公司经营活动产生的现金流为负的主要原因 公司经营活动产生的现金流为负的主要原因是生产的季节性因素和原材料资金占用。从历史情况看,本公司半年度经营活动产生的现金流量净额均为负数,这是由于本公司惯常的集装箱生产的季节性和原材料资金占用所致:(1)生产旺季是4—10 月,产销量大,应收帐款增加很快,月度余额很大;而同时钢材等大宗原材料储备增量大,采购支付款和预付款等流动性资金占用数额很大;另一方面,按90 天左右收帐期,上半年回收的销售货款对应的主要是在淡季节发生的业务,数额较小,因此现金流的流入小于支出。(2)生产淡季为11 月至次年3 月前后左右,淡季产销量少,应收帐款余额下降快,数额小,同时流动性资金占用数额下降很大。收回销售货款对应的是旺季的业务,因此现金流的流入大于支出。所以一般来说,集装箱业上半年经营现金流量是负值,而全年仍是正值,这也是长期以来公司业务经营的特点之一,是正常的。 三、浅析动产仓单质押

中国国际航空公司简介(全)

中国国际航空公司 一、a short profiles of the company 1.Group profile Air China Limited Company referred to Air China,Its predecessor is China international airlines, formed in 1988. According to the state council for approval, in 2002, China international airlines, The China national aviation corporation and China southwest airlines, established the Air China Limited. In September, 2004, approved by the state-owned assets supervision and administration committee of the state council, as the Chinese aviation group holding air transport business of the company, the air China Limited shares established in Beijing. In December, Air China Limited Company successfully listed in Hong Kong and London. 中国国际航空股份有限公司简称“国航”,英文名称为“Air China Limited”,简称“Air China”,其前身中国国际航空公司,成立于1988年。根据国务院批准通过的《民航体制改革方案》,2002年10月,中国国际航空公司联合中国航空总公司和中国西南航空公司,成立了中国航空集团公司,并以联合三方的航空运输资源为基础,组建新的中国国际航空公司。2004年9月30日,经国务院国有资产监督管理委员会批准,作为中国航空集团控股的航空运输主业公司,国航股份在北京正式成立。2004年12月15日,中国国际航空股份有限公司在香港(股票代码0753)和伦敦(交易代码AIRC)成功上市。 Air China Limited Company is the world's largest airline alliance member——Star alliance, and is the partner of 2008 Olympic Games in Beijing airlines, has the first domestic airlines brand value(765.68 million yuan), be the top in the aspects of aviation passenger transport, freight and related services, both in the domestic leading position. 国航是中国唯一载国旗飞行的民用航空公司以及世界最大的航空联盟——星空联盟成员、2008年北京奥运会航空客运合作伙伴,具有国内航空公司第一的品牌价值(世界品牌实验室2013年评测为765.68亿元),在航空客运、货运及相关服务诸方面,均处于国内领先地位。 Air China Limited Company’s headquartering is in Beijing, it remains in southwest, Zhejiang, Chongqing, Inner Mongolia, Tianjin, Shanghai, Hubei, Guizhou Tibet provinces. Its subsidiary contain in Shenzhen airline limited company, Dalian airline limited company, Beijing airline limited company. Beijing aviation food airline limited company established in 1980, is the first Sino-foreign joint venture in China. 国航总部设在北京,辖有西南、浙江、重庆、内蒙古、天津、上海、湖北和贵州、西藏分公司,华南基地以及工程技术分公司等,国航主要控股子公司有中国国际货运航空有限公司、澳门航空有限公司、深圳航空有限责任公司、大连航空有限责任公司、北京航空有限责任公司等,合营公司主要有北京飞机维修工程有限公司(Ameco),另外,国航还参股国泰航空、山东航空等公司,是山东航空集团有限公司的最大股东。曾为国航控股、现中航有限旗下的北京航空食品有限公司于1980年5月1日在北京成立,是我国《中外合资经营企业法》颁布后的第一家中外合资企业。

应收账款融资服务平台操作手册

应收账款融资服务平台操作手册 一、关于用户注册 1.机构如何注册成为平台用户? 第一步:登录平台网站,填写注册信息,申请用户名和密码; 第二步:通过银行转账方式支付注册费; 第三步:将加盖公章并由机构法定代表人签字的《中征应收账款融资服务平台机构用户开通申请表》和身份证明材料寄至中征登记公司; 第四步:中征登记公司收到上述材料后为机构开通用户权限,完成用户注册。 2.个人和个体工商户能够注册平台用户吗? 、 可以,个人及个体工商户注册请选择用户类型“应收账款债权/债务人”。但目前平台仅支持个人和个体工商户使用债权人业务功能。 3.个人和个体工商户如何进行用户注册? 第一步:登录平台网站,填写注册信息,并上传身份证明材料,申请用户名和密码; 第二步:通过银行转账方式支付注册费; 第三步:将由本人签字的《中征应收账款融资服务平台个人用户开通申请表》和身份证复印件寄至中征登记公司; 第四步:中征登记公司收到上述材料后为申请人开通用户权限,完成用户注册。 4.用户注册时必须填写的基本信息包括哪些? 机构注册必须填写的机构基本信息包括:机构法定名称、组织机构类型、组织机构代码证号、营业执照号码/事业单位法人证书号、机构开户银行名称和账号等。个人注册必须填写的基本信息包括:姓名、身份证号码等。 ] 5.个人用户注册时上传的身份证明材料包括哪些? 个人用户注册时须上传本人身份证原件正反面扫描件、本人手持身份证的近照。 6.如何下载《中征应收账款融资服务平台机构(个人)用户开通申请表》? 参与机构/个人可在预注册成功后的提示页面下载《中征应收账款融资服务平台机构(个人)用户开通申请表》,也可登录平台系统后进行下载。打印后,机构由机构法定代表人签字并加盖公章后/个人由本人签字后寄至中征登记公司。 7.注册用户时,如何支付注册费? 机构需通过银行转账的方式支付注册费,应当以与本机构提交注册材料时使用的法定注册名称一致的对公账户(须与填写注册信息时填写的“开户行名称和账户号”信息一致),向中征登记公司指定的银行账户转入注册费。

国际海运术语

国际海运术语 B.A. C. bunker adjustment charge 燃油附加费 B.A.F. bunker adjustment factor 燃油附系数 B.C. bulk cargo 散装货 b.d.i. both dates (days) inclusive 包括始末两天 B.RGDSBEST REGARDS 致敬,致意 B.T. BERTH TERMS 班轮条款 B.W. bonded warehouse 保仓库 B/D bank(ers) draft 银行汇票 B/G bonded goods 保税货物 B/L BILL OF LADING 提单 BA BALE CAPACITY 包装容积 BAF Bunker Adjustment Factor 燃油附加费 BAL BALANCE 平衡 BDL BUNDLE 捆 bdth breadth 宽度,型宽 Bdy boundary 边境,界线 BEAM BREADTH OF THE VESSEL (船舶)型宽 BENDS BOTH ENDS 装卸港 BIMCO BALTIC INTERNATIONAL MARITIME CONFERENCE 波罗的海国际航运公会BIZ BUSINESS 业务 Bk. bank 银行 BKC/BC Bunker Charge 燃油附加费 Bkge brokerage 佣金,经纪费 BLBALE 包(装) BLADING BILL OF LADING 提单 BLFT BALE FEET 包装尺码(容积) BLK BULK 散装 BLKR BULKER 散装船 BP Base Port 基本港 brl. barrel 桶,分英制美制两种 BS/L BILLS OF LADING 提单(复) bxs. boxes 盒,箱

中国国际航空股份有限公司战略实施回顾

中国国际航空股份有限公司战略实施回顾 二〇一一年九月十六日

中国国际航空股份有限公司战略分析 目录 中国国际航空股份有限公司简介 3 战略管理四要素 4 外部环境分析 5 一般环境分析 5 产业环境分析 8 中国国航远景分析 10 中国国航使命分析 10 内部环境分析 11 SWOT 综合分析 13 中国国航业务组合分析 18 国航战略选择与实施措施 19 发展战略选择 19 发展战略的实施策略 19 发展战略的实施措施 20

中国国际航空股份有限公司战略分析 ●中国国际航空股份有限公司简称“国航”,其前身中国国际航空公 司成立于1988年。 ●经过多次调整,2004年9月30日,经国务院国有资产监督管理 委员会批准,作为中国航空集团控股的航空运输主业公司,中国国际航空股份有限公司(以下简称国航)在北京正式成立,员工23000人,注册资本为人民币65亿元、实收资本94.33亿元。 ●国航具备很强的盈利能力,从2001年开始到2007年已连续实现 7年盈利,在中国民航居于领先地位。 ●2002年4月15日,一架代号为CA 129从北京至韩国釜山的波 音767-200ER客机在韩国坠毁,造成机上166人中128人死亡。 这是国航1988年组建之后迄2008年为止唯一的一次重大空难事故。

业务组合: 国航的业务多样,主要经营国际、国内定期和不定期航空客、货、邮和行李运输业务;国际、国内公务飞行业务;飞机执管业务;航空器维修;航空公司间业务代理;与主营业务有关的地面服务和航空快递(信件和信件性质的物品除外);机上免税品。 资源配臵 国航拥有以波音和空中客车系列为主的各型飞机220架。 国航下设工程技术分公司,为国航的飞机提供技术保障。该分公司由6个基地、3个合资企业、3个中心、113个航站、8000多名工程师和技术人员组成。国航下设的飞行训练中心是使用全任务飞行模拟机和计算机基础训练器开展飞行员培训的教学训练机构,具备围绕波音系列主要机型,开展飞行员转机型训练、定期复训和飞行检查的综合培训能力。 竞争优势 相对于国内其他的航空公司国航的主要竞争优势有4点 均衡的航线网络。航线是航空公司最宝贵的资源。国内航线方面,国航在国内流量最大的20条航线中(约占国内总旅客周转量的30%)市场占有率高达30%以上高于其他竞争对手。国际航线方面,国航国际航线周转量约占所有中国航空公司国际航线总旅客周转量的50%或以上。 高质量的旅客群体。商务旅客比例较高一直是国航的一大优势。较高的商务旅客比例固然来自于国航作为载国旗航空公司的独特地位,但更重要的应归因于国航明确的市场定位和良好的客户管理。 较高的运营效率。公司较高的运营效率首先表现为较高的客座率/载运率。国航客座率达到74.3%,较东航和南航分别高出4.8和4.1个百分点。总体载运率也明显优于其他两家公司,其次,国航具有较高的飞机日利用率。第三,国航较高的运营效率还体现在其人机比较低。

Oracle财务系统应付账款模块操作手册

GML财务系统用户操作手册应付账款模块(AP) 文档作者: 创建日期: 更新日期: 当前版本: 2.0

文档控制 变更记录 审核 分发 备注: 出于文档管理的目的,如果您收到了本文档的电子版本,请打印出来并在封面的相 应位置写上您的名字。 出于文档管理的目的,如果您收到了本文档的纸介质版本,请在封面写上您的名字。

目录 文档控制........................................................................................................... i i 概述. (5) 文档说明 (5) 文档内容 (5) 相关文档 (5) 发票业务处理 (6) 标准发票 (6) 借项通知单 (15) 贷项通知单 (17) 预付款发票 (19) 费用报表 (27) 退回借支款业务 (29) 付款业务处理 (30) 单一付款 (30) 付款批 (36) 发票和付款的调整 (44) 取消发票 (44) 冲销分配 (47) 取消付款 (50) 应付账款查询 (53) 界面查询 (53) 报表查询 (60) 月末结账 (65) 月末关账检查 (65) 应付款导入总账 (66) 关闭/打开会计期 (67) 应付模块信息维护操作 (73) 供应商维护 (73)

银行账户维护 (76) 分配集维护 (79)

概述 文档说明 本操作手册用于指导Oracle系统应付账款用户的日常业务和维护操作。 文档内容 最终用户操作手册的每一章节将按应付账款模块涉及的基本业务类型结合系统的 标准功能来展开,主要包括以下两个方面: 业务描述:简要描述操作的背景、用途等。 操作过程:简要描述的步骤。 相关文档 相关文档名称: GML Accounting Payables Solution(CN) 24 Mar.08 .doc GML_应付关键用户培训材料(CN) 24 Mar 08.ppt GML_应付最终用户培训材料(CN)_25 Mar 08.ppt

中华人民共和国国际海运条例实施细则(2017修正)

中华人民共和国国际海运条例实施细则(2017修正) 【法规类别】海洋运输 【发文字号】中华人民共和国交通运输部令2017年第4号 【发布部门】交通运输部 【发布日期】2017.03.07 【实施日期】2017.03.07 【时效性】现行有效 【效力级别】部门规章 中华人民共和国国际海运条例实施细则 (2003年1月20日交通部发布根据2013年8月29日交通运输部《关于修改〈中华人民共和国国际海运条例实施细则〉的决定》第一次修正根据2017年3月7日交通运输部令2017年第4号交通运输部《关于修改〈中华人民共和国国际海运条例实施细则〉的 决定》第二次修正) 第一章总则 第一条根据《中华人民共和国国际海运条例》(以下简称《海运条例》)的规定,制定本实施细则。 第二条交通运输部和有关地方人民政府交通运输主管部门应当依照《海运条例》和本实施细则的规定,按照公平、高效、便利的原则,管理国际海上运输经营活动和与国

际海上运输相关的辅助性经营活动,鼓励公平竞争,禁止不正当竞争。 第三条《海运条例》和本实施细则中下列用语的含义是: (一)国际船舶运输业务,是指国际船舶运输经营者使用自有或者经营的船舶、舱位,提供国际海上货物运输和旅客运输服务以及为完成这些服务而围绕其船舶、所载旅客或者货物开展的相关活动,包括签订有关协议、接受订舱、商定和收取客票票款和运费、签发客票和提单及其他相关运输单证、安排旅客上下船舶、安排货物装卸、安排保管、进行货物交接、安排中转运输和船舶进出港等活动。 (二)国际船舶运输经营者,包括中国国际船舶运输经营者和外国国际船舶运输经营者。其中,中国国际船舶运输经营者是指依据《海运条例》和本实施细则规定取得《国际船舶运输经营许可证》经营国际船舶运输业务的中国企业法人;外国国际船舶运输经营者是指依据外国法律设立经营进出中国港口国际船舶运输业务的外国企业。 (三)国际班轮运输业务,是指以自有或者经营的船舶,或者以《海运条例》第十三条第三款规定的方式,在固定的港口之间提供的定期国际海上货物或旅客运输。 (四)无船承运业务,是指《海运条例》第七条第二款规定的业务,包括为完成该项业务围绕其所承运的货物开展的下列活动: (1)以承运人身份与托运人订立国际货物运输合同; (2)以承运人身份接收货物、交付货物; (3)签发提单或者其他运输单证; (4)收取运费及其他服务报酬; (5)向国际船舶运输经营者或者其他运输方式经营者为所承运的货物订舱和办理托运; (6)支付运费或者其他运输费用; (7)集装箱拆箱、集拼箱业务;

中国海运企业文化

中国海运“十二五”企业文化建设规划 一、序言 “加强文化建设,明显提高全民族文明素质”,是党的十七大提出的实现全面建设小康社会奋斗目标的新要求。胡锦涛总书记在党的十七大报告中明确指出:“当今时代,文化越来越成为民族凝聚力和创造力的重要源泉、越来越成为综合国力竞争的重要因素,丰富精神文化生活越来越成为我国人民的热切愿望。要坚持社会主义先进文化的前进方向,兴起社会主义文化建设的新高潮,激发全民族文化创造活力,提高国家文化软实力,使人民基本文化权益得到更好保障,使社会文化生活更加丰富多彩,使人民精神风貌更加昂扬向上。”党的十七届五中全会再次强调,“文化是一个民族的精神和灵魂,是国家发展和民族振兴的强大力量。充分发挥文化引导社会、教育人民、推动发展的功能,建设中华民族共有精神家园,增强民族凝聚力和创造力。”这不仅深刻阐明了兴起社会主义文化建设新高潮的重大现实意义和深远历史意义,更为新时期和新形势下加强企业文化建设指明了方向和路径。 中国海运是“关系国家安全和国民经济命脉的重要行业和关键领域”的国有重要航运骨干企业。长期以来,中国海运始终不渝地支持国家的改革开放和社会主义经济的可持续发展,对我国国民经济的持久增长、社会安定、人民安居作出了积极贡献,中国海运自身也得到了进一步的发展壮大。按照党和国家提出的要在新世纪前20年全面实现小康社会的宏伟战略目标,中国海运积极推进、实施“十一五”发展规划、期内年度滚动调整规划和建设“百年中海、一流企业”的发展目标;在产业结构、发展方式、管理方式、团队建设、竞争力模式建设方面,努力开展“五个转型”;围绕航运主业,坚持“立足沿海,开拓远洋”的指导思想,努力做强、做大、做优;同时,贯彻国家产业发展方针与政策,积极发展相关陆岸产业,培育新的经济增长点;抓住重要战略机遇期,把握国际和国内政治、经济发展形势与环境,突出主业,保持企业经营、效益的平稳较快发展。努力将中国海运建设成为国家30至50家重要骨干企业之一,成为具有较强国际竞争优势、质量效益型、世界一流的航运企业。 企业文化是社会主义先进文化的重要组成部分,是企业的灵魂,是实现企业科学发展的重要精神支柱。中国海运企业文化是集团软实力的重要组成部分,是持续提高企业综合素质和核心竞争力,推动企业科学发展的关键因素之一,也是构建企业民主、和谐的内在推动力。在激烈的市场竞争环境下,实现集团“十二五”发展规划,把中国海运全面建设成为世界一流航运企业,不仅要靠经济实力,还要靠文化的力量,把广大员工的智慧和力量凝聚起来、发挥出来,为建设“百年中海、世界一流”体现价值。 中国海运经过十多年的经济快速增长,实现了从小船到大船、从沿海向远洋、从计划经济向市场经济的“三个转变”;同时,发展不平衡的问题逐步突出,深入推进转变经济发展方式刻不容缓。为此,站在“十二五”新起点上,我们要进一步坚持改革开放,坚持科学发展,把集团的发展与国家的规划相衔接,努力实现新的“三个转变”:一是从航运的行业成功者向行业领先者转变;二是从经济增长向经济发展转变,经济增长是经济发展的手段,经济发展是经济增长的目的;三是从单一的速度指标向全面和谐发展转变。全面协调可持续发展是科学发展观的内在要求。努力实现新的“三个转变”,是我们推进“五个转型”、向“百年中海、世界一流”迈进的重要新台阶,也是建设与时俱进的先进企业文化体系的重要内容。集团“十二五”发展规划提出了达到2000亿总资产规模,世界一流航运企业总体目标,同时,对企业软实力建设提出了明确的目标要求,这就要求我们抓住企业文化这一软实力的核心,扎实努力开展工作。为实现集团“十二五”发展规划,依据国务院国资委和交通运输部有关文件精神和中国海运“十二五”发展规划要求,在总结前五年特别是2008-2010年企业文化建设实践成果、主要经验、形成基本特点特色的基础上,制定中国海运“十二五”企业文化建设规划。

SAP应付账款操作手册v

[应付账款操作手册]

目录 1. 有采购订单的供应商发票录入 ...................... 错误!未定义书签。.供应商发票校验 ............................... 错误!未定义书签。.供应商发票显示 ............................... 错误!未定义书签。.冲销发票校验 ................................. 错误!未定义书签。.供应商冻结发票下达 ........................... 错误!未定义书签。 2.无采购订单的供应商发票录入 ...................... 错误!未定义书签。 无采购订单的供应商发票录入 ................... 错误!未定义书签。 无采购订单的供应商贷项凭证录入 ............... 错误!未定义书签。 3.供应商特别总账业务 .............................. 错误!未定义书签。 供应商特别总账业务记账(以其他应付款为例)... 错误!未定义书签。 供应商预付款输入 ............................. 错误!未定义书签。 供应商预付款清算 ............................. 错误!未定义书签。 供应商预付款请求 ............................. 错误!未定义书签。

4.供应商付款 ...................................... 错误!未定义书签。 供应商手工付款 ............................... 错误!未定义书签。 供应商自动付款 ............................... 错误!未定义书签。 下载银行付款文件 ............................. 错误!未定义书签。 供应商清帐 ................................... 错误!未定义书签。 供应商与供应商(客户)转账 ..................... 错误!未定义书签。 5.供应商报表查询 .................................. 错误!未定义书签。 供应商余额查询 ............................... 错误!未定义书签。 供应商行项目查询 ............................. 错误!未定义书签。 以本币计的供应商余额显示 ..................... 错误!未定义书签。 应付账龄分析表 ............................... 错误!未定义书签。

论述中国海运政策的表现形式和主要政策

论述中国海运政策的表现形式和主要政策 ◆国际海运政策产生的历史背景: 海运是世界贸易的桥梁和纽带,是服务贸行业为水运部门独家经营,具有较强的垄断易的重要组成部分。随着世界经济一体化进性,虽然专业化水平较高,但其发展在根大程.程的加快及国际大市场的形成和发展,海运自度上依赖于国家的财政拨款,在国家资金紧张由化问题已成为世界各国关注。 计划经济时期,中国的国际海运也建立在国有国营的基石上,国际海运政策是政府部门,国家经济建设和外贸运输需要而定制和实施的,经历了租合开创和建设远洋船队的发展两个阶段. ◆国际海运政策定义: (一)处于统治和控扼地位的某种实体(一般指国家的行政机关),为了实现某一历史时期的某种发展目标,以某种适宜的表现形式,对国际航运业及其活动所制定的行动指南和行为准则! (二)是政策体系的有机组成部分,包含共“同政策符”合社会总体政策;“特殊性政策”针对国际航运业及其活动,即是一切相关企业与人员所必须共同遵循! (三)是国家意志和利益的表现;航运市场竞争的游戏规则;国际化人才的视野;高级航运管理人员的必备知识! ◆中国国际海运政策表现形式定义: 是就政策主体根据目标,层次,对象范围和手段作出决策时发布的形式!

◆国际海运政策的表现形式形态: 1.国家法律,法规,法令,命令 2.党和政府机关的行政(红头)文件 3.领域,行业政策,法规,规定,制度 4.国际组织法或条约,规则,准则 5.行业联盟的条约,守则 ◆中国入世后海运政策的主要特点: 1)国际航运政策则是对一个国家的国际航运领域的行为规范和管 理! 2)政策的正确与科学,是实业的兴衰的关键,需要与时俱进! 3)具有天然和广泛的涉外性和竞争性! 4)主体和客体不分,政府和企业利益不分。 5)加强交通基础设施建设 基础设施是交通运输业发展的基本保证。中国政府高度重视海运事业的发展,采取积极的政策和措施,加强海运基础设施的建设。 6)认真履行加入世贸组织承诺,中国国际海运市场稳步有序开放 2001年12月11日中国正式成为世贸组织成员国,标志着中国的对外开放进入新的阶段。中国入世后,中国政府严格履行加入世贸组织的海运承诺,在海运服务、港口建设等方面实行了新的开放政策,带来了新的投资与发展机遇。 7)加快航运立法,规范市场行为,依法管理国际海运市场 2001年12月,中国政府颁布了《中华人民共和国国际海运条例》,自2002年1月1日起施行。《海运条例》的颁布实施,是为了规范我国国际海上运输活动,履行我国加入世贸组织的承诺,维护国际海运市场秩序,保障国际海上运输各方当事人的合法权益。 ◆当代中国的国际海运政策: a.78--84年,实行政企职责分开,减政,放权,搞活,让利,独立 核算

正略钧策—中海集团—中国海运集团总公司购并项目会议纪要-上海050707-尤建峰

会议摘要记录 会议主题中国海运集团有限公司并购咨询项目 时间2005年7月7日10:40-11:40 地点客户公司 参加人员 公司姓名职务联系方式 中国海运集 团总公司 付玲慧处长 郑斌副处长 蒋海明干事 新华信管理 顾问公司 许朝辉 徐霆 刘云 会谈主要内容 →接洽背景: 中国海运集团总公司欲意并购扬子江货运公司,现希望请专业咨询公司为其评估收购可行性与必要性,并对并购对象进行估值。 →接洽程序: 郑介绍公司情况及意向 许就我方观点进行交流 双方就感兴趣问题进行沟通 许介绍新华信公司 →客户关注: →会议实况: 郑: 1.我先介绍一下公司的情况,中国海运集团总公司总资产600亿,年销售

额500亿,在行业中排名第二位。中海集团下有环球*运有限公司,空运进出品国际代理做媚眼,在浦东国际机场有2.4万平米的仓库,虹桥机场有1万多平米的仓库,外高桥有1万平米的海关保税仓库。公司有100多辆卡车。公司02年销售额4100万,净利润500万;03年销售额4600万,净利润500多万;04年销售额9600万,净利润500多万。去年完成7.7万吨货运量。在上海排名是前列的。 2.关于购并的对象:是海航集团下面的扬子江货运公司。其股份为海航集 团占98%,海南航空公司占2%。公司注册资本5亿人民币,员工362人,机司27人。目前我们已经洽谈了一段时间,海航集团原意以出让扬子江公司100%股份中的50%给中海运。目前扬子江公司拥有租赁的B737 300QC型飞机7架,全货机B737 300F型2架。今年准备再引入4架飞机。航线:开通国内50多条,已批了国际航线,据说下半年欧美行业可运行。但它们一直处于亏损状态。 3.两家公司的优势:扬子江公司因揽货能力较差,一直亏损,而我们公司 的揽货能力强。集团下属的物流公司在全国有40多家分公司,有比较全的网络和揽货的能力。我们的弱点是由于原来没有航空货运的经验,因此在货机的运营管理、飞行员资源没有。而这两点扬子江是有的,客户互补。 4.集团对本次咨询项目的要求:(1)评估收购对象的总体情况,结合集团 的物流战略和集团整体的战略,评估收购的可行性和必要性。(2)对扬子江货运进行估值。(该公司原来注册是5亿,但是近几年都是亏损的)5.按照集团提出的两个要求,提供一份报告,然后向董事会申报,最终确

ERP操作手册应收账款图文稿

E R P操作手册应收账款 文件管理序列号:[K8UY-K9IO69-O6M243-OL889-F88688]

3、销售人员催要客户货款,收到后交财务出纳部门,往来会计在应收账款中 录入收款单进行审核、核销客户欠款处理。 4、往来会计进行预收冲应收、应付冲应收、红票对冲等转账业务处理。 5、往来会计对当月业务进行制单传递到总账系统。 6、处理其他应收账款业务。 四、部门日常业务系统处理: 1、日常业务类型的界定: 销售收入核算分类:按照销售产品大类进行分别列账 产品销售收入---转播车销售、机加产品销售、 商品销售收入---多媒体商品销售、材料销售、其他商品销售。 结算方式划分: 现金: 按照开户银行划分结算方式: 2、普通应收业务日常处理: 初始设置: 基本科目设置:【应收账款】—【设置】—【初始设置】---基本科目设 置 应收科目设置 应交增值税科目设置 销售退回科目 预收科目 产品科目:【应收账款】—【设置】—【初始设置】---基本科目设置

日常核算处理: 应收单据录入:【应收账款】—【日常业务】—【应收单据处理】---应 收单据录入 其他非主销售业务形成的应收账款(如对外临时借款等情况): 点击【应收单据审核】时,在单据过滤条件中点击〖确认〗按钮,即可进入单据处理主界面。在单据处理主界面,点击〖增加〗按钮,系统弹出“单据类别”选择框,用户需要输入要新增单据的单据类别。 单据名称:包括在初始设置设定的单据,用下拉框进行选择。 单据类型:包括发票和应收单。单击右方下拉框,选择要录入单据的类型。 单据方向:包括正向和负向,根据需要用下拉框进行选择。若输入的单据为红字单据,则可选择方向为负向。 选择完单据的类型、名称和方向后,点击〖确认〗按钮,屏幕即会出现该类型单据新增单据界面,可以输入有关栏目。点击〖取消〗按钮,系统会取消刚才的操作。 参照栏目说明,进行单据录入。录入完成后,按〖保存〗按钮,即可保存当前新增单据。 如果当前正处于增加状态,则新增加的单据的单据类型、单据名称和单据方向同上一张单据。 若新增加的单据名称、类型或方向与上一张不同,则需要退出单据录入功能,返回单据处理主界面,点击〖增加〗按钮,重新选择单据类别进行单据录入。

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